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集团公司下属公司管理制度

___关于下属分、子公司集团管控的基本原则

为加强对___（以下简称“集团公司”）分、子公司的管理

和控制，确保分、子公司业务符合集团公司的总体战略发展方

向，有效控制经营风险，保护投资者合法权益，根据《中华人

民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等法律、法规、

规范性文件以及公司章程规定，结合公司实际，制定本制度。

本制度所称“分公司”系指___所属的不具有独立法人资格，

在公司授权范围内相对独立运行的分公司。本制度所称“子公

司”系指___的全资、控股子公司，包括全资子公司和控股子公

司。其中，绝对控股的子公司指公司在该子公司中所占股权

（直接或间接）超过其总股权份额的50%；相对控股的子公

司指公司在该子公司中所占股权（直接或间接）份额低于

50%，但因股权分散或其他原因，公司对其具有实质控制性。

按照企业会计准则和公司财务会计制度，其财务报表应合并到

公司财务报表之中。

集团公司委派至各控股子公司的高级管理人员、分公司、

全资子公司经营层以及集团公司各职能部门对本制度的有效执

行负责，并按照本制度规定，有效地做好管理、指导、监督等

工作。

分、子公司在集团公司总体方针目标框架下，独立经营和

自主管理，合法有效地运作企业财产。同时，应当执行集团公

司对分、子公司的各项制度规定。

分、子公司设经营管理委员会，经营管理委员会委员由集

团公司直接任命。集团公司向分、子公司委派或推荐高级管理

人员，并根据需要对任期内委派或推荐的高级管理人员作适当

调整。

分、子公司应按时召开经营管理会议，会议应当有记录，

会议记录和会议决议须有到会委员和会议记录人签字。经营管

理委员会形成决议后，应当在2个工作日内将其相关会议决议

及会议___存档。

由集团公司派出的高级管理人员在其被授权范围内行使职

权，并承担相应的责任，对集团公司负责。集团公司派出的高

级管理人员负责集团公司经营计划在分、子公司的具体落实，

同时将分、子公司经营、财务及其他情况及时向集团公司反馈。

第九条规定了集团公司各职能部门应根据内部控制制度对

分、子公司的经营、财务、投资和人力资源等方面进行管理和

监督。

第一条要求分、子公司应遵守国家《劳动法》和相关法规，

制定劳动合同管理制度，并规范用工行为，确保合法和高效。

第二条规定___委派的控股子公司和分公司部门主管以上

管理人员，应在任命后2个工作日内报集团公司备案。

第三条要求分、子公司结合经济效益和本地区、本行业的

市场薪酬水平，制定有竞争性的薪酬激励制度，并报集团公司

备案。

第四条规定分、子公司应及时将年度劳动力使用计划、人

工成本和工资总额计划、部门主管人员年度薪资实际发放情况、

机构设置和人员编制情况以及员工招聘录用、辞退和日常管理

办法等信息上报集团公司备案。

第五条要求集团公司委派到分、子公司的高级管理人员应

维护集团公司利益，忠诚地执行集团公司的决议和决策。

第六条规定集团公司向分、子公司派出的高级管理人员，

如出现重大问题给集团公司造成损失，应承担赔偿和法律责任。

在财务管理方面，第一条要求分、子公司应建立健全的会

计机构和配备相应的会计人员。

第二条规定集团公司对分公司的财务管理实行财务部归口

管理制度，包括财务会计人员招聘和使用、资金统一调度、财

务会计岗位设置、监督和考评、融资行为以及其他要求。

第三条要求集团公司对子公司的财务主管实行委派制，并

由集团公司财务部负责管理。控股子公司不得擅自更换财务主

管，如确需更换___同意并按程序另行委派。

第十一条规定，未经集团公司批准，分、子公司不得提供

对外担保，也不得进行互相担保。如果集团公司为子公司提供

借款担保，控股子公司应按照集团公司规定程序申办，并履行

债务人职责，不得给集团公司造成损失。

第十二条规定，分公司、子公司没有独立的重大资产处置

权、年度预算外的对外筹资权、对外投资权和对外捐赠权。

___分、子公司的经营管理基本原则如下：

第一条规定，分、子公司的各项经营活动必须遵守国家各

项法律和法规，并根据集团公司总体发展规划、经营计划制定

自身经营管理目标，建立以市场为导向的计划管理体系，确保

有计划地完成年度经营目标。

第二条规定，分