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内部审计工作总结3篇(企业内部审计工作

总结)

内部审计工作总结1

近年来，__供电公司将强化内部审计作为加强企业精益

化管理的“一号工程”。随着企业进展方式的转变，内部审

计已成为企业的“免疫系统”，从以查错纠弊为主的财务收

支审计逐步深化为全面经济效益审计。

__供电公司在深入到到分析企业管理需求的基础上，依

据企业生产经营特点，建立科学的内部审计指标体系。审计

部门依据企业生产经营的关键把握点和阶段性工作重点，有

针对性地提出审计任务和工作方案建议，由审计、财务、营

销、纪检监察等部门参预的审计工作联席会议，定期通报审

计管理工作的进展和审计成果运用状况，争论解决审计工作

中面临的困难，对审计成果的建设性、适用性进行评价。通

过有效的指标审计评价，调动和激发一线管理人员的工作主

动性和主动性，从而实现企业整体的经营目标。

__供电公司还围绕提升企业风险管理力气开展审计工

作。通过制定和完善审计制度，进一步保障内部审计对企业

经营管理进行监督和评价的权力和职责，开展以风险为导向

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的审计方案体系管理。通过风险评估和内控，优化资源配置，

通过培育风险文化，营造良好的审计氛围。例如，针对合肥

市电网建设加快、输变电工程量激增的现状，合肥供电公司

加大工程审计力度，重点分析工程建设管理中的风险点，将

内部审计关口逐步前移，以工程决算审计为核心，实施事前

项目审查、事中监督管理和事后造价把握的系统化工程审计

模式，并打破审计区域限制，整合跨区域审计资源，将指标

审计、全面审计、专项审计和任期审计有机结合、动态管理，

全面消退了审计“盲区”。

一、加强过程管控提升内审质量

质量是审计工作的生命。合肥供电公司从制度、手段和

成果管理等多个层面入手，全面提升内部审计工作质量。

在管理标准化方面，合肥供电公司以制度建设为抓手，

在审计管理、内部把握、风险管理、考核评估等方面，制定

和完善了21项管理方法和实施方案，详细规定审计年度方案

制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量把握、

档案管理等全流程标准体系，逐步形成一整套行之有效的内

部审计制度体系。

在信息化方面，随着企业erp系统上线运行，erp系统丰

富的信息量和强大的信息分析功能可以大大助力审计工作。

该公司审计人员主动学习erp流程操作、深化erp审计系统

应用，着手开展erp环境下的项目审计工作。在此基础上，

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合肥供电公司筹建了内部审计信息系统，依据资产从属，自

上而下梳理经济业务流程，收集机构变动、人事调整、文件

制度、财务报表、经济活动分析报告等信息，通过系统设置，

形成常态化、模式化的分析结论。这样，就能够在接受审计

任务时，快速供应相关支撑资料。在日常管理中，可以结合

风险管理工作精确修正审计方案，并为管理决策供应系统化、

多样化的关心信息，大大提高了审计工作效能。

为避开审计整改不到位、不彻底，以及被审计单位之间

形成“整改信息孤岛”等问题，__供电公司实施了审计成果

的集成管理。审计部门将近年来检查发觉的问题和整改状况

按单位建档，作为审计档案资料库的组成部分，输入审计信

息数据库。同时，还建立信息综合反馈制度，对历年审计提

出的看法和建议的整改进展、措施落实、整改成效、建议接

受等状况进行定期监控和报告。对近年来检查发觉的问题和

整改状况进行分析争论，发挥监审联动机制作用，加大入库

信息的查办和整改力度，把握共性，突出典型，实现审计成

果的常态化管理、争论型管理。

此外，__供电公司还依据审计成果运用考核评价方法和

依法从严治企问责制度，将审计成果运用信息纳入年度绩效

考核，与各部门和单位的主要负责人业绩责任考核挂钩。

通过增加内部审计规范化、信息化水平，加强成果应用，

__供电公司审计项目的数量和质量逐年提高，内审效能明显

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提升。，该公司共完成财务、管理类审计17项、工程类审计

379项，提出各类审计看法和建议120余条，促进企业增收

节支1796.32万元，真正发挥了审计在企业经营管理中的增

值作用。

二、创新管理手段实现持续进展

合肥供电公司通过创新审计方法和手段，建立和完善审

计人才储备机制、项目后评估机制、工作成果转化机制和创

新培育机制，实现内部审计的可持续健康进展。

合肥供电公司主要负