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中国中小企业改制上市操作手册

中国中小企业改制上市操作手册

一、引言

本章主要介绍中小企业改制上市操作手册的意义和目的，以

及操作手册的组织结构和使用方法。

二、改制前准备工作

2.1公司改制的概述

2.1.1改制的定义和目的

2.1.2改制的类型和方式选择

2.2改制前的风险评估

2.2.1法律法规遵从性风险评估

2.2.2财务风险评估

2.2.3市场风险评估

2.3改制前的财务准备工作

2.3.1财务报表的审计与整理

2.3.2资产负债表的调整与清理

2.3.3利润表的调整与清理

2.3.4现金流量表的调整与清理

2.4改制前的法律准备工作

2.4.1公司内部合规性审查

2.4.2法律文件的准备与调整

2.4.3合同的清理与整理

三、改制方案制定

3.1市场调研分析

3.1.1目标市场的选择

3.1.2竞争对手的分析

3.1.3潜在投资者的调研

3.2融资方案的制定

3.2.1融资额度的确定

3.2.2融资方式的选择

3.2.3融资方案的细化

3.3公司估值与股权结构规划

3.3.1公司估值方法与原则

3.3.2股权结构的设计与调整

3.4资产与负债的调整与重组

3.4.1资产的评估与调整

3.4.2负债的整理与清理

3.4.3重组方案的设计与实施

四、改制过程管理

4.1内外部沟通与协调

4.1.1内部沟通的重要性与策略

4.1.2外部沟通与投资者关系管理

4.2改制项目管理

4.2.1项目计划的制定与执行

4.2.2关键路径的管理与控制

4.3监督与评估

4.3.1进度监督与控制

4.3.2质量评估与风险管理

五、改制后管理及运营

5.1股权激励与人员配备

5.1.1股权激励方案的设计与实施

5.1.2重要人员的招聘与培养

5.2公司管理与监督机制建立

5.2.1公司管理结构的设计

5.2.2监督机制的建立与完善

5.3财务管理与资本运作

5.3.1财务报表的编制与分析

5.3.2资本运作策略与实施

5.4市场营销与品牌建设

5.4.1市场定位与推广策略

5.4.2品牌建设与维护

六、附件

6.1改制前准备工作相关附件

6.2改制方案和估值相关附件

6.3改制过程管理相关附件

6.4改制后管理及运营相关附件

附件：

1.公司估值报告

2.资产负债表调整表格

3.利润表调整表格

4.现金流量表调整表格

5.法律文件清单

6.合同清理表格

法律名词及注释：

1.A股：是指在中国上海证券交易所和深圳证券交易所上市的

股票。

2.上市规则：是指中国证券监督管理委员会（中国证监会）制

定的规范挂牌公司上市行为的法规和规定。

3.收购：指通过股权转让等方式，获取目标公司的控制权。