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沪电股份2023年上半年现金流量报告

一、现金流入结构分析

2023年上半年现金流入为805,898.32万元，与2022年上半年的

730,577.45万元相比有较大增长，增长10.31%。企业通过销售商品、提供

劳务所收到的现金为432,269.84万元，它是企业当期现金流入的最主要来

源，约占企业当期现金流入总额的53.64%。企业销售商品、提供劳务所产

生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加

108,073.52万元。企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业

当期现金流入总额的32.21%。这部分新增借款有81.51%用于偿还旧债。

这部分新增借款46.01%用于长期性投资活动。

二、现金流出结构分析

2023年上半年现金流出为769,263.62万元，与2022年上半年的

690,579.86万元相比有较大增长，增长11.39%。最大的现金流出项目为购

买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的31.72%。

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三、现金流动的稳定性分析

2023年上半年，营业收到的现金有所增加，经营活动现金流入的稳定

性有所增强。2023年上半年，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性

增加。2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳

务收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与投资活动有关的现金；

收到的税费返还。现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支

付的现金；偿还债务支付的现金；支付的其他与投资活动有关的现金；支

付给职工以及为职工支付的现金。

四、现金流动的协调性评价

2023年上半年沪电股份投资活动需要资金119,429.62万元；经营活动

创造资金108,073.52万元。投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造

的现金满足，还需要企业筹集资金。2023年上半年沪电股份筹资活动产生

的现金流量净额为47,990.79万元。投资活动的资金缺口是由经营活动和筹

资活动共同满足的。

五、现金流量的变化

2023年上半年现金及现金等价物净增加额为37,177.11万元，与2022

年上半年的42,212.53万元相比有较大幅度下降，下降11.93%。

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2023年上半年经营活动产生的现金流量净额为108,073.52万元，与

2022年上半年的74,006.71万元相比有较大增长，增长46.03%。

2023年上半年投资活动产生的现金流量净额为负119,429.62万元，与

2022年上半年负38,526.81万元相比投资成倍增加，增加209.99%。

2023年上半年筹资活动产生的现金流量净额为47,990.79万元，与

2022年上半年的4,517.69万元相比成倍增长，增长9.62倍。

六、现金流量的充足性评价

从当期经营活动创造的现金流量来看，企业依靠经营活动创造的现金

来偿还有息债务约需要1.33年，当前企业债务偿还率为134.02%，如果按

照本期债务偿还速度，则还债期为0.75年。从近三年情况来看，企业经营

活动产生的现金流量净额不能满足购建固定资产、无形资产和其他长期资

产所支付的现金、存货投资与分配股利、利润或偿付利息所支付的现金的

需要，这些支出的满足还需要依靠外部融资解决。

现金偿债能力指标

项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年

现金流动负债比(%)5.969.369.02

经营偿债能力0.190.150.2

现金流动资产比(%)3.936.585.69

经营还债期