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学校票据和印章管理制度

第一章总则

为加强学校票据和印章的管理，确保财务活动的合规性和安全性，根据国家相关法律法规及学校内部管理规范，特制定本制度。票据和印章是学校财务管理的重要组成部分，合理的管理制度能够有效防范风险，保障学校的合法权益。

第二章适用范围

本制度适用于学校所有部门及相关人员，涉及到票据的开具、使用、保管及印章的管理和使用等方面。

第三章管理规范

第一节票据管理

1.票据的种类

学校使用的票据包括但不限于：收据、发票、付款凭证等。

2.票据的申请与领取

票据的申请需通过财务处进行，部门负责人需填写《票据申请表》，并由财务处审核批准后领取。

3.票据的使用

使用票据时，必须确保票据内容的真实、准确、完整。所有票据应按规定存档，避免重复开具。

4.票据的保管

所有未使用的票据应由财务处专人保管，保管期间应定期进行清查，发现缺失或损坏应及时上报。

5.票据的作废

若票据因故需作废，需填写《票据作废申请表》，经财务处审核后进行作废处理，同时在财务系统中做相应记录。

第二节印章管理

1.印章的种类

学校印章包括：公章、财务章、法人章及其他专项印章。

2.印章的申请与使用

需要使用印章的部门需填写《印章使用申请表》，并由部门负责人签字，报财务处审核。只有经过审核批准的印章使用申请，方可使用印章。

3.印章的保管

所有印章应由专人保管，并存放在安全的地点，如保险柜中。印章保管人应定期检查印章的完整性。

4.印章的使用记录

每次使用印章时，须详细记录印章使用的时间、用途及使用人员，并由使用人签字确认。

5.印章的注销

若印章因故需注销，需填写《印章注销申请表》，经校长或财务负责人批准后进行注销处理。

第四章操作流程

第一节票据操作流程

1.申请流程

相关部门填写《票据申请表》→提交财务处审核→财务处审核通过后发放票据。

2.使用流程

使用人填写票据→填写内容需真实有效→提交财务处存档。

3.作废流程

使用人填写《票据作废申请表》→提交财务处审核→财务处进行作废处理。

第二节印章操作流程

1.申请使用印章

相关部门填写《印章使用申请表》→提交财务处审核→财务处审核通过后方可使用印章。

2.使用印章

使用人填写印章使用记录表→使用印章→完成后及时记录。

3.注销印章

需要注销印章的部门填写《印章注销申请表》→提交校长或财务负责人审核→财务处进行注销处理。

第五章监督机制

1.定期检查

学校财务处应定期对票据和印章的管理情况进行检查，确保制度执行到位。

2.责任追究

对于违反票据和印章管理制度的行为，将根据学校相关规定进行责任追究，情节严重者将按相关法律法规处理。

3.反馈机制

各部门在执行过程中如发现问题，可向财务处反映，由财务处及时处理并反馈。

第六章附则

1.解释权

本制度由财务处负责解释。

2.实施日期

本制度自发布之日起实施。

3.修订流程

如需修订，须由财务处提出修订意见，并经校领导审核批准后实施。

总结

通过本制度的实施，旨在规范学校票据和印章的管理流程，保障财务活动的合法合规，降低风险，提升管理效率。希望全体教职员工共同遵守，以确保学校财务管理的顺利开展。