登康口腔关联交易管理制度.PDFVIP

重庆登康口腔护理用品股份有限公司

关联交易管理制度

第一章总则

第一条为规范重庆登康口腔护理用品股份有限公司（以下简称“公司”）的关联交

易行为，保护公司、股东和债权人的合法权益，保证公司关联交易决策行为的公允性，

根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《中华人民共和国证券法》《深

圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）《深圳证券交易所上

市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自

律监管指引第7号——交易与关联交易》等法律、法规、规范性文件以及《重庆登康口腔

护理用品股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，结合公司的

实际情况，特制定本制度。

第二条公司进行关联交易，应当保证关联交易的合法合规性、必要性和公允性，保

持公司的独立性，不得利用关联交易调节财务指标，损害公司利益。交易各方不得隐瞒

关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序和信息披露义务。

第三条控股股东、实际控制人与公司之间进行关联交易，应当遵循平等、自愿、等

价、有偿的原则，并签署书面协议，不得要求公司与其进行显失公平的关联交易，不得

要求公司无偿或者以明显不公平的条件为其提供商品、服务或者其他资产，不得通过任

何方式影响公司的独立决策，不得通过欺诈、虚假陈述或者其他不正当行为等方式损害

公司和中小股东的合法权益。

公司的交易与关联交易行为应当合法合规，不得隐瞒关联关系，不得通过将关联交

易非关联化规避相关审议程序和信息披露义务。相关交易不得存在导致或者可能导致公

司出现被控股股东、实际控制人及其他关联人非经营性资金占用、为关联人违规提供担

保或者其他被关联人侵占利益的情形。

第二章关联人和关联交易

第四条关联交易的定义：关联交易是指公司或公司控股子公司与公司关联人之间发

生的转移资源或者义务的事项，包括：

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（一）《深圳证券交易所股票上市规则》规定的交易事项；

（二）购买原材料、燃料、动力；

（三）销售产品、商品；

（四）提供或者接受劳务；

（五）委托或者受托销售；

（六）存贷款业务；

（七）与关联人共同投资；

（八）其他通过约定可能造成资源或者义务转移的事项。

第五条关联人包括关联法人（或者其他组织）和关联自然人。

第六条具有下列情形之一的法人或其他组织，为公司的关联法人：

（一）直接或者间接地控制公司的法人（或者其他组织）；

（二）由前项所述法人（或者其他组织）直接或者间接控制的除公司及其控股子公

司以外的法人（或者其他组织）；

（三）持有公司百分之五以上股份的法人（或者其他组织）及其一致行动人；

（四）由公司关联自然人直接或者间接控制的，或者担任董事（不含同为双方的独

立董事）、高级管理人员的，除公司及其控股子公司以外的法人（或其他组织）。

第七条具有下列情形之一的自然人，为公司的关联自然人：

（一）直接或者间接持有公司百分之五以上股份的自然人；

（二）公司董事、监事及高级管理人员；

（三）直接或者间接地控制公司的法人（或者其他组织）的董事、监事及高级管理

人员；

（四）本款第（一）项、第（二）项所述人士的关系密切的家庭成员。

第八条本制度所称“关系密切的家庭成员”包括配偶、父母、年满十八周岁的子女

及其配偶、兄弟姐妹及其配偶、配偶的父母、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母。

第九条具有下列情形之一的法人（或者其他组织）或者自然人，视同为公司的关联

人：

（一）在过去十二个月内或者根据相关协议安排在未来十二个月内，存在第六条、

第七条所述情形之一的法人（或者其他组织）、自然人，为公司的关联人。

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（二）中国证监会、证券交易所或者公司根据实质重于形式的原则，认定其他与公

司有特殊关系、可能或者已经造成公司对其利益倾斜的自然人、法人（或者其他组织），

为公司的关联人。

公司董事、监事、高级管理人员、持股百分之五以上