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四川安控科技股份有限公司内部控制制度
四川安控科技股份有限公司
内部控制制度
二〇二四年八月
四川安控科技股份有限公司内部控制制度
四川安控科技股份有限公司
内部控制制度
第一章总则
第一条为加强四川安控科技股份有限公司（以下简称“公司”）的内部控
制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《公司法》、《证
券法》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件，
以及公司章程的规定，特制定本制度。
第二条公司内部控制目标：
（一）确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行；
（二）提高公司经营效益及效率，提升上市公司质量，增加对公司股东的回
报；
（三）保障公司资产的安全、完整；
（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。
第三条公司董事会对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。
第二章内部控制制度的框架与执行
第四条公司的内部控制主要包括：环境控制、业务控制、会计系统控制、
信息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等内容。
公司内部控制制度涵盖以下层面：
（一）公司层面；
（二）公司下属部门或附属公司（包括控股子公司、分公司）层面；
（三）公司各业务单元或业务流程环节层面。
第五条公司内部控制制度包括以下基本要素：
（一）内部环境：指公司的组织文化及影响员工风险意识的综合因素，包括
员工对风险的看法、管理层风险管理理念和风险偏好、职业操守和执业的环境、
董事会和监事会的关注和指导等。
（二）目标设定：指管理层根据公司的风险偏好设定战略目标。
（三）因素辨认：指管理层识别影响公司目标实现的内部和外部因素。
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四川安控科技股份有限公司内部控制制度
（四）风险评估：指管理层根据风险因素发生的可能性和影响，以确定管理
风险的方法。
（五）风险应对：指管理层根据公司风险承受能力和风险偏好决定对风险的
应对选择。
（六）控制活动：指为确保有效做出风险应对而制定的制度和程序，包括核
准、授权、验证、调整、复核、定期盘点、记录核对、职责分工、资产保全、绩
效考评等。
（七）信息沟通：指产生规划、执行、监督等所需信息及向信息需求者适时
提供信息。相关信息应能按照规定的格式和时效性要求进行收集、处理和传递。
（八）监督：指公司自行检查内部控制制度运行情况的过程。监督可分日常
监督及专项监督，前者为对建立与实施内部控制的情况进行常规、持续的监督检
查，后者指在企业发展战略、组织结构、经营活动、业务流程、关键岗位员工等
发生较大调整或变化的情况下，对内部控制的某一处或某些方面进行有针对性的
监督和检查。
第六条公司不断完善治理结构，确保股东大会、董事会和监事会等机构合
法运作和科学决策；公司逐步建立有效的激励约束机制，树立风险防范意识，培
育良好的企业精神和内部控制文化，调动广大员工的积极性，创造全体员工充分
了解并履行职责的环境。
第七条公司明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相应的授权、
检查和逐级问责制度，确保其在授权范围内履行职能；公司不断完善设立控制架
构，并制定各层级之间的控制程序，保证董事会及高级管理人员下达的指令能够
被认真执行。
第八条公司内部控制制度涵盖经营活动中的以下业务循环：
（一）销售及收款循环：包括销售业务取得、开立发票、验收结算、收入确
认及应
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