快可电子证券投资、期货与衍生品交易管理制度.PDFVIP

苏州快可光伏电子股份有限公司

证券投资、期货与衍生品交易管理制度

（2024年8月）

第一章总则

第一条为规范苏州快可光伏电子股份有限公司（以下简称“公司”）及控股

子公司的证券投资、期货与衍生品交易行为，防范投资风险，强化风险控制，保

护投资者的权益和公司利益，根据《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所

创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板

上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与

关联交易》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定制定本制度。

第二条本制度所称证券投资，包括新股配售或者申购、证券回购、股票及

存托凭证投资、债券投资及深圳证券交易所认定的其他投资行为。

本制度所称期货交易是指以期货合约或者标准化期权合约为交易标的的交

易活动。

本制度所称衍生品交易是指期货交易以外的，以互换合约、远期合约和非标

准化期权合约及其组合为交易标的的交易活动。

期货和衍生品的基础资产既可以是证券、指数、利率、汇率、货币、商品等

标的，也可以是上述标的的组合。

第三条公司从事证券投资、期货与衍生品交易适用本制度，但下列情形除

外：

（一）作为公司或其控股子公司主营业务的证券投资、期货与衍生品交易行

为；

（二）固定收益类或者承诺保本的投资行为；

（三）参与其他上市公司的配股或者行使优先认购权利；

（四）购买其他上市公司股份超过总股本的10%，且拟持有三年以上的证券

投资；

（五）公司首次公开发行股票并上市前已进行的投资。

第四条公司控股子公司进行证券投资、期货与衍生品交易适用本制度的相

关规定，未经公司书面同意，公司控股子公司不得进行证券投资、期货与衍生品

交易。如控股子公司拟进行证券投资、期货与衍生品交易，应先将方案及相关材

料报公司，在公司履行相关程序并获批准后方可由控股子公司实施。

第二章基本原则

第五条公司进行证券投资、期货与衍生品交易的基本原则：

（一）公司的证券投资、期货与衍生品交易应遵守国家法律、法规、规范性

文件等相关规定；

（二）公司的证券投资、期货与衍生品交易应当遵循合法、审慎、安全、有

效的原则，建立健全内控制度，控制投资风险、注重投资效益；

（三）公司的证券投资、期货与衍生品交易必须与资产结构相适应，规模适

度，量力而行，不能影响自身主营业务的正常运行；

（四）公司应当合理安排、使用资金，致力发展公司主营业务，不得使用募

集资金从事证券投资、期货与衍生品交易；

（五）公司在使用超募资金永久补充流动资金后十二个月内，不得进行证券

投资、期货与衍生品交易等高风险投资。

（六）公司从事证券投资、期货与衍生品交易应当合理配备投资决策、业务

操作、风险控制等专业人员，制定严格的决策程序、报告制度和风险监控措施，

明确授权范围、操作要点、会计核算及信息披露等具体要求，并根据公司的风险

承受能力确定证券投资、期货与衍生品交易的品种、规模及期限。

（七）公司进行证券投资、期货与衍生品交易必须以公司的名义进行，不得

使用他人账户。

第六条公司从事套期保值业务，是指为管理外汇风险、价格风险、利率风

险、信用风险等特定风险而达成与上述风险基本吻合的期货和衍生品交易的活动。

公司从事套期保值业务的期货和衍生品品种应当仅限于与公司生产经营相关的

产品、原材料和外汇等，且原则上应当控制期货和衍生品在种类、规模及期限上

与需管理的风险敞口相匹配。用于套期保值的期货和衍生品与需管理的相关风险

敞口应当存在相互风险对冲的经济关系，使得相关期货和衍生品与相关风险敞口

的价值因面临相同的风险因素而发生方向相反的变动。

上述套期保值业务主要包括以下类型的交易活动：

（一）对已持有的现货库存进行卖出套期保值；

（二）对已签订的固定价格的购销合同进行套期保值，包括对原材料采购合

同进行空头套期保值、对产成品销售合同进行多头套期保值，对已定价贸易合同

进行与合同方向相反的套期保值；

（三）对已签订的浮动