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费用报销管理制度及流程

首先，报销人应当准备好相应的合法票据，并且票据背面

有经办人签名。其次，填写报销单时要注意费用性质的不同，

严格按照单据要求填写项目并注明附件张数，同时金额大小写

须完全一致，不得涂改，并简述费用内容或事由。然后，按照

规定的审批程序进行报批。最后，若报销金额超过5000元，

需提前一天通知财务部以便备款。

此外，日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公

费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。

针对这些费用，公司制定了一般规定，要求报销人必须取得相

应的合法票据，并注明费用内容或事由。同时，按照规定的审

批程序进行报批，若报销金额超过5000元，则需提前一天通

知财务部备款。

报销流程：

员工需在月底前将电话费报销单据交给行政部门，经过行

政部门审核后再提交给财务部门。财务部门将审核后的报销单

据交给部门经理确认，费用在5000元以下的由部门经理确认，

费用在5000元以上的由分管副总审核确认，部门经理的费用

报销由分管副总审核确认。经财务部经理复核后，报总经理审

批签字。电话费报销标准按照行政部门相关管理制度规定执行。

差旅费报销制度及流程：

一）费用标准：

根据员工职务不同，差旅费用标准也不同。其中，飞机、

汽车、火车交通工具的费用按实际发生额报销，住宿标准分别

为120元/天、150元/天、180元/天、200元/天，市内交通费

标准为20元/天、30元/天、40元/天、50元/天，差旅补贴标

准为40元/天、50元/天、60元/天、80元/天。

二）费用标准的补充说明：

员工在报销住宿费时，必须提供住宿，且实际发生额未达

到住宿标准金额时不予补偿。超出住宿标准部分由员工自行承

担。若2人以上同路出差且为同性，无特殊原因，以两人合住

一间为标准计算住宿费的应报销数额。交通费以为准，按照实

际发生额报销。实际出差天数以住宿一晚为一天计。差旅补贴、

市内交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算。市内

交通费原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据

时可按标准领取补贴。

三）报销流程：

员工需先填写《出差申请单》，详细注明出差地点、目的、

行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总

经理批准。出差人员将审批过的《出差申请单》交财务部，按

借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。出差

人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订票。出差人员应

在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填

写《差旅费报销单》，按日常费用报销流程办理报销手续。原

则上，前款未清者不予办理新的借支。

公司为员工提供必要的固定电话，并由公司统一支付话费。

员工应避免在上班期间打私人电话。

报销流程如下：

1.公司人力资源部每月初（10日前）将本月员工手机费执

行标准（含特批执行标准）交财务部。

2.财务部通知员工于每月中旬（20日前）按话费标准将交

财务部集中办理报销手续。

3.财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手

机费报批手续。

4.员工到财务部出纳处签字领款（每月25日前）。

5.固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报

销流程办理报销手续。若遇电话费异常变动情况应到XXX查

明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。

办公费、低值易耗品（周转材料）等的报销制度及流程如

下：

为了合理控制费用支出，此类费用由公司行政部统一管理，

集中购置，并指定专人负责。

1.实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。

2.报销人先填写费用报销单（附购置请单），按日常费用

审批程序报批。审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）

交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。

3.财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表，

归集核算各部门相关费用。库存用品作为公共费用，待实际领

用时分摊。

招待费、培训费、资料费及其他的报销制度及流程如下：

1.为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理

的同意。

2.培训费由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求

应及时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划