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资金使用管理办法依据5篇

资金使用管理办法依据怎么做？资金是以货币表现，用来进行周转，满足创造社会物

质财富需要的价值，它体现着以资料公有制为基础的社会主义生产关系。下面小编给

大家带来资金使用管理办法依据。

资金使用管理办法依据（篇1）

第一条、为加强项目资金管理，规范项目资金运作，提高资金使用效率，特制定本办

法。

第二条、项目资金管理的基本原则：计划管理、统一使用、以收定支、控制使用、开

源节流、提高效益。

第三条、财会部门办理水利基本建设资金支付手续时，必须符合下列程序：

(一)经办人审查。经办人对支付凭证的合法性、手续的完备性和金额的真实性进行审

查。实行工程监理制的项目须监理工程师签字;

(二)有关业务部门审核。经办人审查无误后，应送建设单位有关业务部门和财务部门

负责人审核;

(三)单位领导核准签字。

第四条、凡存在下列情况之一的，财会部门不予办理水利基本建设资金支付手续。

(一)违反国家法律、法规和财经纪律的;

(二)不符合批准的建设内容的;

(三)不符合合同条款规定的;

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(四)结算手续不完备，支付审批程序不规范的;

(五)不合理的负担和摊派。

第五条、定期做好项目资金分析。

项目资金分析是项目经济活动分析的重要内容。项目应定期进行经济活动分析，通过

对收支情况分析，及时发现项目资金管理中存在的问题，以便及时采取措施，管好用

好资金，提高资金使用效益。

资金使用管理办法依据（篇2）

为严肃财经纪律，进一步规范县水务局水利专项资金管理，为提高专项资金财务管理

水平和资金使用效益，加强财务管理，统一报销程序及规定，根据有关规定，结合本

局具体情况，特制定县水务局水利专项资金管理制度。

一、水利专项资金的申报制度

（一）水利专项资金由县水务局业务部门负责申报。

（二）水利专项资金申报文件必须真实、科学和完整，项目申报单位应提交项目可行

性研究报告。

（三）局有关部门提出初审意见，经局长办公会研究同意后再行上报上级主管部门。

（四）申报部门以正式文件上报上级主管部门，并随时跟踪上级主管部门批准情况。

二、水利专项资金的使用制度

（一）建立会计核算制度。严格按照专项资金管理办法规定，严禁套取项目资金，严

禁公款私存，设置帐外帐和“小金库”。

（二）实行政府采购制度。对项目工程及所需的主要物质和设备，严格按照政府采购

规定，进行公开招标和集中采购。

（三）县水务局防汛专项资金一律由局长一支笔审批，要求实行县级报帐制度的，由

项目建设单位填报资金申请表，经水务局业务部门审核后，报送财政审批由财政下拔

项目建设单位。建立健全项目资金审查审批程序和财务制度，资金的使用必须符合项

目资金管理办法规定。

三、水利专项资金的监督管理制度

（一）公示制度。对于水利工程项目专项资金，工程实施前项目单位主动向社会公示

项目建设内容、资金情况。

（二）定期报告制度。各项目实施部门定期向主管部门报送项目实施进展情况。

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（三）检查验收制度。杜绝在项目执行中存在严重弄虚作假的现象，随时接受上级主

管部门及相关部门的检查；项目完工后，主动接受上级主管部门对工程项目的质量、

财务等情况进行验收工作。

（四）审计制度。为防止发生违反资金管理使用规定的行为，项目竣工后需由有资质

的审计单位对工程进行审计并出具审计报告。

四、县水务局水利专项资金财务管理制度

（一）项目承担部门或个人和财务人员应及时与有关部门沟通协调保证项目资金的及

时到位，项目资金需要执行区级报账制的，从其规定，但要及时进行报账。

（二）工程资金应按工程进度进行拔付，主管局对没有开工或进度缓慢的项目将适当

调整取消补助款。

（三）项目资金使用坚持量入为出的原则，严格控制项目资金的