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企业营销策划及管理咨询公司财务管理办法

一、总则

1.1为了加强企业营销策划及管理咨询公司（以下简称“公司”）的财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，确保公司财务安全，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本办法。

1.2本办法适用于公司及所属各部门的财务管理活动。

二、财务管理原则

2.1合法合规原则：公司财务管理必须遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性、合规性。

2.2效益优先原则：公司财务管理要注重投入与产出，提高资金使用效益，实现公司价值最大化。

2.3预算管理原则：公司财务管理实行全面预算管理，确保预算编制、执行、监控、分析等环节的完整性。

2.4风险控制原则：公司财务管理要加强对风险的识别、评估和控制，确保公司财务安全。

三、财务管理职责

3.1董事会：负责审批公司财务战略、预算、利润分配等重大财务事项。

3.2财务部门：负责公司日常财务管理、会计核算、税收筹划等工作，对各部门财务活动进行指导、监督和检查。

3.3各部门：负责本部门预算编制、执行和监控，配合财务部门完成财务管理相关工作。

四、预算管理

4.1公司实行年度预算管理制度，各部门应根据业务计划编制年度预算，提交财务部门审核。

4.2财务部门负责汇总、审核各部门预算，编制公司年度财务预算，报董事会审批。

4.3预算执行过程中，各部门应严格按照预算要求进行支出，确需调整预算的，应按照规定程序报批。

五、资金管理

5.1公司资金收入应及时入账，不得坐支现金、私设“小金库”。

5.2公司资金支出应按照预算和审批程序执行，确保支出合理、合规。

5.3财务部门应加强对现金、银行存款的管理，定期进行盘点，确保资金安全。

六、成本费用管理

6.1公司成本费用支出应遵循合理性、必要性、效益性原则。

6.2各部门应严格控制成本费用支出，严禁铺张浪费。

6.3财务部门负责审核成本费用支出，对不合理的支出有权予以拒绝。

七、财务报告与分析

7.1财务部门应定期编制财务报表，真实、完整地反映公司财务状况。

7.2财务部门应定期进行财务分析，为管理层决策提供依据。

八、审计与监督

8.1公司应定期进行内部审计，对财务活动进行监督。

8.2对违反财务管理规定的部门和个人，公司将依法追究责任。

九、附则

9.1本办法由财务部门负责解释。

9.2本办法自发布之日起实施，如有未尽事宜，可根据实际情况予以修订。