内部审计整改预案.docVIP

内部审计整改预案

TOC\o1-2\h\u24196第一章整改预案概述 4

302631.1整改预案的编制目的 4

111581.1.1引言 4

282261.1.2编制目的 4

136571.1.3政策法规依据 4

195711.1.4审计报告依据 4

135561.1.5企业内部管理制度 5

228321.1.6合法性原则 5

239811.1.7针对性原则 5

75091.1.8有效性原则 5

217451.1.9及时性原则 5

288191.1.10可操作性原则 5

9151第二章内部审计问题概述 5

204051.1.11概述 5

133981.1.12内部审计问题的分类 5

251131.1.13内部控制问题的影响 6

179981.1.14风险管理问题的影响 6

40641.1.15财务管理问题的影响 7

216431.1.16合规性问题的影响 7

22171第三章整改措施及责任分配 7

9321.1.17财务流程整改 7

144761.1建立健全财务管理制度：对现有财务流程进行梳理，制定和完善财务报销、资金支付、资产购置等管理制度。 7

94021.2强化财务风险防控：对财务风险进行排查，建立财务风险预警机制，保证财务稳健运行。 7

170691.3加强财务人员培训：组织财务人员参加专业培训，提高财务人员的业务素质和职业素养。 7

306751.3.1内部控制整改 7

184502.1完善内部控制体系：对现有内部控制体系进行评估，针对存在的问题和不足，进行整改和完善。 7

292332.2加强内部审计：对内部审计工作进行调整，保证审计工作的独立性和权威性，提高审计质量。 7

95872.3落实内部监督：加强对各部门的内部监督，保证各项制度得到有效执行。 7

123512.3.1合规管理整改 7

137833.1制定合规管理制度：针对公司业务特点，制定合规管理制度，明确合规要求和责任。 7

143443.2加强合规培训：组织全体员工参加合规培训，提高员工的合规意识。 7

106783.3建立合规举报机制：设立合规举报邮箱和，鼓励员工积极举报违规行为。 8

62363.3.1信息化建设整改 8

153714.1提升信息化水平：对现有信息化系统进行升级，提高系统稳定性、安全性和便捷性。 8

46124.2加强数据安全管理：建立数据安全管理制度，保证数据安全。 8

238624.3推进信息化应用：推广信息化技术在各业务领域的应用，提高工作效率。 8

91454.3.1责任分配 8

270311.1财务流程整改：财务部门负责制定和完善财务管理制度，风险管理部门负责财务风险防控，人力资源部门负责财务人员培训。 8

222041.2内部控制整改：审计部门负责完善内部控制体系，审计监督部门负责加强内部审计，各部门负责人负责落实内部监督。 8

292501.3合规管理整改：法务部门负责制定合规管理制度，人力资源部门负责合规培训，审计监督部门负责合规举报机制的建立。 8

228461.4信息化建设整改：信息管理部门负责提升信息化水平，数据安全管理部门负责数据安全管理，各部门负责人负责推进信息化应用。 8

41761.4.1责任落实 8

74182.1各责任部门要根据整改措施的具体内容，制定详细的实施方案，明确整改时间节点和责任人。 8

162632.2各责任部门应定期对整改情况进行跟踪检查，保证整改措施得到有效执行。 8

91382.3各责任部门应加强沟通协作，保证整改工作顺利进行。 8

254572.4公司高层要加强对整改工作的领导，保证整改措施得以全面贯彻落实。 8

12388第四章整改时间表与进度安排 8

292222.4.1目的与原则 8

29432.4.2制定流程 9

231122.4.3整改进度的监控 9

146842.4.4整改进度的调整 9

9737第五章整改资源需求与保障 10

158022.4.5人力资源 10

110552.4.6财力资源 10

72042.4.7物力资源 10

226462.4.8信息资源 10

11182.4.9加强组织领导 10

293742.4.10完善制度保障 11

213182.4.11加强人力资源保障 11