税务服务计划方案.pdfVIP

税务服务计划方案

精心整理财税咨询和税务代理计划书

一、财税咨询和税务代理服务方式

1、事务所指派精通财务会计、税法的注册会计师、注册

税务师及业务助理人员（以下简称从业人员）组成财税顾问组

担任企业的常年财税顾问。

2、顾问组从业人员采取定期与非定期、现场与非现场相

结合的工作方式为企业提供顾问咨询服务：

1）顾问组从业人员通过电话、传真、QQ、微信、网络等

方式为企业提供动态财务咨询服务；?

2）顾问组从业人员每月至少去企业一次，实地了解企业

的生产经营特点和管理要求，针对企业的财务、税务具体问题，

进行研究分析，并制定解决问题的方案；

3）顾问组从业人员每季度至少进行一次税务审计，并根

据审计中发现的财税问题提出合理、有效的解决方案；

4）企业因特殊情形（如税务稽查、纳税约谈等），顾问

组从业人员将提供随叫随到服务。

二、财税咨询和税务署理服务内容

（一）日常的财税咨询和税务署理服务

1、为企业提供日常办税实务咨询：包括纳税框架的设计、

适用税种、税目、税率的认定，办税程序指南等；指导企业按

税务和会计的要求建账；

2、根据企业实际生产经营特点和管理要求，并结合我国

现行财税制度，为企业设计最优纳税方案，帮助企业最大限度

地控制纳税成本并创造合法的节税收益；

3、定期为企业进行涉税事项审查并就存在的问题提出解

决方案，协助企业规避纳税风险；

4、为企业提供财务、税收政策咨询及释疑，并及时向企

业通报我国财税改革动态，提供财务、税务法律、法规及税收

征收管理方面的信息；

5、根据企业需要，指导或审定各类涉税合同、协议的条

款；?

6、为企业提供管理咨询、投资咨询服务，并指导或代理

企业制作涉税文书；?

7、指导企业充裕应用各项税收优待政策；

8、根据企业的实际情形，为企业建立适当、有效的内部

会计控制制度，使之防患于已然；

9、每年一次对企业存在的税务风险进行现场评估并出具

书面改进建议；

10、企业财务高管可定期享受VIP高层论坛会议；

11、每年两次对合同、专项投融资事项进行税务分析并针

对具体的问题进行专项培训；

12、为企业财务人员提供后续专业培训，满足企业

不同层次财务人员的财税培训需求。

精心整理

精心整理

（二）专项的财税咨询和税务署理服务

1、协调税企干系、署理企业税务行政复议和诉讼；

2、特殊情形（如纳税约谈、税务专项检查等）下的专项

服务；

3、对企业进行专项的，复杂的税务筹划，比如房地产的

土地增值税和企业所得税等，为企业合理避税，节约大量的税

收；

4、为企业办理相关的减税、免税和退税等，比如办理土

地增值税退税，办理财政补贴等；

5、为企业申请税收优待，让企业顺利享受到国家的优待

政策，比如西边大开发税收优待、创投企业税收优待、高新技

术企业税收优待、软件企业税收优待、小型微利企业税收优待、

残疾人企业税收优待、节能减排企业税收优待等；

6、为企业办理出口退税和免税；

7、涉及到税收方面的司法鉴定等；

8、其他的专项涉税事项。

注：对于复杂的、大型的专项涉税服务，双方应另行签订

相关的协议，以明确双方的责任和义务，以及服务的质量和价

格等。

（三）房地产和建筑业税务服务的具体内容

房地产和建筑业服务涉及的税种主要包括营业税及附加、

增值税及附加（营改增后）、土体增值税、耕地占用税、房产

税（自持的情形）、土地使用税、企业所得税、个人所得税，

印花税等，尤其以营业税及附加、增值税及附加（营改增后）、

土体增值税和企业所得税为三大主税，是关注的重点税种。

1、前期筹办阶段:包括工程组织体式格局的选择；土地获

得体式格局的选择；工程开发模式的选择；工程开发节点的选

择；对工程进行税务测算。

2、融资阶段：包括融资渠道的选择；筹资结构的选择；

偿债体式格局的选择。

3、设计和建设阶段：包括相关合同的订立；开发成本和

费用的核算；工程款支付的选择。

4、持有阶段：包括经营方式的选择；降低计税基础的