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支票领用与非现金付款管理制度

1.引言

本文档旨在明确支票领用与非现金付款管理制度，为公司

内部财务管理提供准确、规范的指导。该制度的目的是确保资

金使用的合规性和准确性，防止资金的浪费和滥用，并增强公

司的财务管控能力。

2.资金支付方式

公司资金支付方式主要包括支票和非现金付款两种形式。

2.1支票支付

公司内部使用支票进行支付时，必须遵守以下规定：-支

票的申领和使用必须经过财务部门的审核和授权。-支票仅

限用于合法和正常的商务活动支出，禁止私自挪用和滥用支票。

-领取支票的员工必须填写支票使用申请，并注明支出的用途

和金额。-支票的使用必须经过相关部门的批准，并按照实

际用途使用。-使用支票的人员必须在支票上签名，并请受

款人在收款栏签字确认。

2.2非现金付款

公司内部使用非现金付款方式时，必须遵守以下规定：-

非现金付款方式包括电汇、转账、支付宝、微信支付等电子支

付方式。-非现金付款必须遵守国家相关法律法规，确保资

金的安全和准确性。-非现金付款必须经过财务部门的审核

和授权，遵循公司内部的申请和审批流程。-进行非现金付

款时，必须填写准确的受款方信息和付款金额，并提供相关支

持文件。

3.支票领用与使用流程

公司支票领用与使用的流程如下：

3.1支票领用申请

员工需要使用支票进行支付时，必须按照以下步骤进行支

票领用申请：1.员工填写支票领用申请表格，注明支出的用

途、金额和付款时间等信息。2.支票领用申请表格需由支出

部门负责人签字确认。3.填写完整的支票领用申请表格提交

给财务部门。

3.2支票领取与登记

财务部门收到支票领用申请后，按照以下步骤进行支票领

取和登记：1.财务部门核实申请表格的完整性和准确性，如

果有问题，及时和申请人核对并修改。2.财务部门签发支票，

并将支票登记记录到支票领用登记簿中，包括支票号码、领用

人、金额和用途等信息。3.支票领用人在支票领用登记簿上

签字确认。

3.3支票使用与审批

支票领用人在领取支票后，必须按照以下步骤进行支票使

用和审批：1.支票领用人将支票提交给相关部门负责人审批，

并附上支出的具体用途和金额等信息。2.相关部门负责人根

据支票使用申请进行审批，包括核实支出用途的合理性和金额

的准确性，并签字确认支票使用。3.审批完毕后，支票领用

人在支票上签名，并请受款人在收款栏签字确认。

3.4支票归还与销毁

支票使用完毕后，支票领用人必须按照以下步骤进行支票

归还和销毁：1.支票领用人在支票使用完毕后，将支票及相

关申请表格归还给财务部门。2.财务部门核对支票和申请表

格的完整性和准确性，确认无误后予以销毁。3.销毁过程需

按照公司相关文件的规定进行，确保支票的安全和保密。

4.非现金付款申请与审批流程

公司使用非现金付款方式时，必须按照以下流程进行申请

和审批：

4.1付款申请

员工需要进行非现金付款时，必须按照以下步骤进行付款

申请：1.员工填写非现金付款申请表格，注明付款的用途、

金额和支付方式等信息。2.非现金付款申请表格需由支出部

门负责人签字确认。3.填写完整的非现金付款申请表格提交

给财务部门。

4.2付款审批

财务部门收到付款申请后，按照以下步骤进行付款审批：

1.财务部门核实申请表格的准确性和完整性，如有问题，及

时和申请人核对并修改。2.财务部门根据付款申请表格进行

审核，包括核实付款用途的合理性和金额的准确性，并签字确

认付款。3.完成付款审批后，财务部门进行付款操作，使用

合适的电子支付工具进行资金划转。

5.监督与管理

公司对支票领用与非现金付款的管理进行监督，包括但不

限于以下措施：-对支票领用和非现金付款进行定期审计，

确保合规性和准确性。-建立完善的内部控制制度，明确各

部门的责任和权限范围。-加强员工培训，提高员工对支票

领用与非现金付款管理制度的知晓和遵守程度。-定期检查

支票使用登记簿和非现金付款申请表格，核实其准确性和完整

性。

6.结语

本文档是公司支票领用与非现金付款管理制度的指导文件，

旨在规范公司内部资金支付流程，防止资金滥用和浪费。员工

必须严格按照本制度执行，并接受相应的监