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2024年财务报销管理规章制度

财务报销管理规章制度篇1

第一部分总则

第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切业务为重的指导思想，

合理控制费用支出,特制定本制度。

第二条本制度适用公司全体员工。

第二部分借支管理规定及借支流程

（一）出差借款：出差人员凭审批后的《借款申请表》按批准额度办理借款，出差返回10个

工作日内办理报销还款手续。

（二）其他临时借款，如业务费、备用金等，事情办结后应及时报帐。

（三）借款未还者原则上不得再次借款，年底未还且不能说明原因的，将从工资中扣回。

第三部分日常费用报销制度及流程

第一条日常费用主要包括：差旅费、电话费、交通费、办公费、业务招待费、维修费、水电

费、低值易耗品及备品备件、资料费等。

第二条费用报销制度

（-）报销人根据原始发票、出差申请等有关手续填写费用报销单，简述费用内容或事由，

按单据要求项目填写完整，财务依据审批完整的报销凭单支付现金，如