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财务管理制度

总则

第一条：总则

随着企业经济业务的发展，本着提高和规范财务管理的要求，从企业实际出发，根据《中华人民共和国会计法》的有关规定，遵循合法性，适应性，规范性及科学性原则制定本制度。

财务工作职能

第二条：财务工作职能

严格遵守国家相关法律，法规，财务制度及相关税法规定。

建立健全财务管理的各种规章制度，积极参与经营决算，编制财务计划，加强经营核算，反映，分析财务计划的执行情况；

厉行节约，合理使用资金；

积极与财政，税务，银行部门协调沟通，检查配合各项工作；

协助企业催收应收款项；

完成企业交给的其他任务

财务工作管理

第三条：财务工作管理

1.会计年度自1月1日起至

2.每月按时，按规定申报纳税及办理相关涉税事宜。

3.按会计制度要求，详细真实记录经济业务往来，合理规范设置各类会计账簿。

4.严格审核，正确记录，并监督相关费用，材料及成本的核报，审批，及出入库手续。

5.处理好每一笔账务，按时记账，对账，做到账账相符，账实相符，按期编制财务报表，如实反映企业经营财务状况。

6.按年度编制年度财务状况报表，包括费用，材料成本，收益，债权债务相关数据，并报送企业领导。

7.每月或者每季开财务工作会议，并安排下一个月份或者季度工作计划。

8.每年度对库存存货进行盘点清查。

会计工作岗位制

第四：会计的主要工作职责

制定和执行财务收支计划，拟定资金筹措和使用方案，考核资金使用效果，及时向领导提出合理化建议，开辟财源有效地使用资金。

进行成本费用核算，分析和考核，督促有关部门降低消耗，节约费用，提高经济效益。

协调和监督购销部和仓库的工作。

按照会计制度的规定，审核取得的原始票据，制作记账凭证，按期编制财务报表。

妥善保管会计凭证，会计账簿，会计报表和其他会计资料。

配合有关部门需要财务协助的工作及领导交办的工作。

出纳岗位责任制

第五：出纳的主要工作职责

认真执行现金管理制度。

严格执行库存限额，超过部分必须送银行，不坐支现金，不以白条抵押现金，保证企业财物安全。

建立健全现金银行日记账。

严格执行费用报销制度，严格审核现金收付凭证。

严格执行支票管理制度。

积极配合银行做好对账工作。

配合会计做好各种账务处理。

完成领导交付的其他工作。

财务主管岗位责任制

第六条：财务主管的主要工作职责

监督执行企业财务管理制度的正常运行。

协调资金的安排使用，使资金使用合理化。

参与企业的重大经济活动，向领导提供决策的参考依据。

合理安排财务部各岗位的财务工作流程。

积极协调好税务，银行等方面的关系和相关工作。

办理企业领导交办的其他事宜。