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文档号：TB-FI-230V1太太药业股份有限公司ERP二期/SAP项目-〈业务流程说明书-财务管理〉

文档号：TB-FI-230V1

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密件:仅供太太药业内部使用

太太药业股份有限公司ERP二期项目

业务流程说明书—财务管理

业务名称：固定资产折旧处理流程

文档号：TB_FI_230_V1

版本号：1.0

作者：

胡朝晖

保存日期：

SAVEDATE\@yyyy年M月d日2003年4月28日

参考资料：

状态：PAGE\#页：#

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交付签字：

发布日期：

DATE\@yyyy年M月d日2003年5月28日

文档修改记录

文档状态

最后修改日期

初稿

SAVEDATE\@yyyy年M月d日2003年4月28日

修改

2003年5月15日

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目录TOC\o1-3\h\z

1 固定资产折旧处理 4

1.1 固定资产折旧处理流程 4

1.1.1 流程概述 4

1.1.2 业务改进 4

1.1.3 业务流程 6

1.1.4 业务流程说明 6

1.1.5 特殊情况说明 7

1.1.6 业务流程确认 7

2 术语与名词解释 8

固定资产折旧处理

固定资产折旧处理流程

流程概述

概要描述：本流程主要是在月底检查当月应结转资产是否全部完成，完成后，通过系统自动运行折旧程序，生成折旧清单，在检查清单正确后正式运行系统，自动生成折旧凭证。

参与者：尤丽云、陈有洪、钟展华、黄静辉、胡朝晖

输入：无

输出：折旧凭证

控制点：当月的资产应及时结转、分析系统运行记录是否正确。

执行地点：财务部

执行时间：月底结帐前

主要职责：资产会计在月底检查所有的资产是否结转，若无，则结转资产，通过系统测试运行折旧程序，生成折旧清单，在检查清单正确后正式运行系统，自动生成折旧凭证。

流程接口：

业务改进

现状：月底结帐前，固定资产会计及时结转当月的固定资产，由金蝶系统生成汇总的折旧凭证，检查各部门的折旧费用的分配是否正确，及时作出适当的调整。

主要不足：现有系统中固定资产由于手工输入过程中的所属部门等方面出现的错误，使折旧计算不能正确分配到所属部门，检查的工作量比较大。

未来流程：该流程主要描述固定资产折旧处理流程，包括折旧处理结果的判断，资产会计结转当月应转的固定资产，系统运行生成折旧清单，分析运行记录，检查记录是否正确，无误后生成折旧凭证。

主要变化：

1.未来的资产折旧可以让系统自动计算，也可以通过手工维护其折旧。

2.在建立资产主数据时，可指定特定资产所对应的成本中心，从而将资产折旧转入对应的成本中心，资产折旧作为不可控成本按成本中心归集。

业务流程

流程编号PAGE\#Page:#

流程编号长度共4位。前2位表示不同的SAP模块，后2位为顺序号。例如：MM01、FI09等。

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流程编号长度共4位。前2位表示不同的SAP模块，后2位为顺序号。例如：MM01、FI09等。

流程名称：固定资产折旧处理流程

作者：/TAITA

业务流程说明

流程描述：固定资产折旧处理流程

事件处理

说明

参与人员/部门

发生时点

系统功能

1

FI-230-010检查有无应结转的资产

检查本月有无应结转的资产

财务部

每月末

SAP

2

FI-230-020结转固定资产

结转固定资产

财务部

每月末

SAP

3

FI-230-030运行折旧程序

运行折旧程序

财务部

每月末

SAP

4

FI-230-040

分析运行记录

分析运行记录

财务部

每月末

SAP

5

FI-230-050

纠正错误

纠正错误

财务部

每月末

6

FI-230-060

折旧记帐

折旧记帐

财务部

每月末

SAP

特殊情况说明

业务流程确认

流程编号：TB-FI-230V1

流程名称：固定资产折旧处理流程

流程编制人员：/TAITA项目组

关键用户

科长

部长

术语与名词解释