【政策制度】《中小企业合规管理体系有效性评价》团体标准.docx

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《中小企业合规管理体系有效性评价》团体标准(征求意见稿)编制说明

一、任务来源及牵头起草单位和参与起草单位

中国中小企业协会下达的2021年团体标准修订编制计划，将《中小企业合规管理体系有效性评价》列为标准编制项目，并于2021年8月24日在全国团体标准信息平台上进行了立项公告。

牵头起草单位为中国中小企业协会企业合规专业委员会，参与起草单位有中国标准化研究院和上海之合网络科技有限公司。

二、制定标准的必要性和意义

1、项目必要性

2018年，我国ISO19600《合规管理体系指南》正式生效，国资委《中央企业合规管理指引(试行)》、发改委等七部委《企业境外经营合规管理指引》等重要文件依次颁布，同时国内多个省份、直辖市均出台了当地的合规指引文件。企业合规被提到了前所未有的高度。

2021年12月3日，国资委召开中央企业“合规管理强化年”工作部署会，以“为全面推动中央企业合规管理工作再上新台阶”为主题，对2022年的合规管理强化工作展开部署，并发布了《中央企业合规管理系列指南(第四批)》。2022年4月1日，国资委会发布了《中央企业合规管理办法(公开征求意见稿)》。

与此同时，在《“十四五”促进中小企业发展规划》的指导下，中小企业越

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来越成为国民经济和社会发展的生力军，成为建设现代化经济体系、推动经济实现高质量发展的重要基础。但与此同时，对于中小企业的合规经营并未有具有针对性的指导标准。伴随着工信部提出的“百十万千”工程和“一起益企”中小企业服务行动，通过合规为中小企业赋能，增强企业核心竞争力和长远发展，特制定《中小企业合规管理体系有效性评价》团体标准。以达到“以评促建”,完善中小企业经营和良性发展的目的。

2、项目意义

《中小企业合规管理体系有效性》团体标准制定的目的，是为了规范中小企业合规管理体系有效性评价活动，引导和促进其合规管理体系建设，提升其合规管理能力，识别和防范合规风险。并且，标准中还根据中小微企业在发展过程中的实际情况，分别针对中型企业、小型企业、微型企业的合规管理体系制定了不同的评价标准。

《中小企业合规管理体系有效性》团体标准确立了中小企业合规管理体系有效性评价的总体原则和方法，制定了评价机制和评价指标。为中小企业的合规管理体系提出了具有针对性的评价标准，同时也将通过评价活动，进一步促进中小企业合规管理体系的建设。

3、应用前景

本标准适用于中小微企业自身开展合规管理体系有效性评价，也适用于第二方、第三方对中小微企业合规管理体系有效性的评价。其一，标准将应用于中小企业的上市合规，当前无论是证监会，还是证券交易所，均逐步推出了上市公司

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治理准则，并在上市规则中纳入了合规性的条款和要求。其二，标准将应用于中小企业进行银行贷款时的合规性审查。一方面，企业需要获得充足的资金来进行业务拓展、人才招聘以及技术开发，而另一方面，银行需要充分评估企业的资金状况和征信情况，以保证资金的安全性。其三，标准作为行政审批和资质认定的重要依据，中小企业均关注于资质认定或相关政府类奖项评选，从而实现税收优惠或其他政策优惠，而符合相关机关的合规性要求，将更有利于实现中小企业的目标。

三、主要工作过程

中国中小企业协会企业合规专业委员会在团体标准的制定上经过了不断努力和多方实践。2021年8月，自中国中小企业协会《中小企业合规管理体系有效性评价》团体标准立项以来，企业合规专业委员会与中国标准化研究院、上海之合网络科技有限公司经过多次讨论，在成立标准起草专家组的同时，面向全国的合规专家以及高校、科研机构、相关企业、中介机构征集起草人、起草单位。

2021年10月18日，中国中小企业协会企业合规专业委员会召开《中小企业合规管理体系有效性评价》团体标准启动会，中国中小企业协会相关领导及标准起草专家组成员均出席了会议；11月17日，起草专家组完成了标准第一稿。标准第一稿收到了众多起草人的宝贵意见。2021年12月18日，企业合规专业委员会召开了关于《中小企业合规管理体系有效性评价》团体标准第二次讨论会。

2021年12月27日，为了进一步提高标准的起草质量，让起草人能够更加深入地参与到起草工作中来，企业合规专业委员会邀请专家组成员、全国企业合规委员会专家委员会副主任李近宇先生面向起草人以《国际合规管理体系标准和国

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内应用》为题进行专项分享。12月30日，企业合规专业委员会邀请核心专家组成员、中国投资协会品牌投资促进中心主任刘红霞女士面向起草人以《企业合规管理体系有效性评价的一般要素与特点》为题进行专项分享。2022年1月13日，企业合规专业委员会邀请核心专家组成员、中国标准化研究院理论战略研究所所长王益谊女士面向起草人以《团体标准制定的方法》