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养元饮品2019
养元饮品2019年经营成果报告
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内部资料，妥善保管
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养元饮品2019年经营成果报告
一、实现利润分析
1、利润总额
2019年实现利润为335,890.44万元，与2018年的355,224.97万元相比有所下降，下降5.44%。实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
2、营业利润
3、投资收益
2019年投资收益为46,377.47万元，与2018年的35,047.36万元相比有较大增长，增长32.33%。
4、营业外利润
2018年营业外利润亏损2,077.65万元，2019年扭亏为盈，盈利815万元。
5、经营业务的盈利能力
从营业收入和成本的变化情况来看，2019年的营业收入为745,929.07万元，比2018年的814,424.39万元下降8.41%，营业成本为351,822.95万元，比2018年的407,501.39万元下降13.66%，营业收入和营业成本同时下降，但营业成本下降幅度大于营业收入，表明企业经营业务盈利能力提高。
项目名称2019
项目名称
2019年
数值 增长率(%)
2018年
数值 增长率(%)
2017年
数值 增长率(%)
营业收入
745,929.07
-8.41814,424.39
5.21
774,058.4
0
实现利润
335,890.44
-5.44355,224.97
15.34
307,991.98
0
营业利润
335,075.44
-6.22357,302.62
16.09
307,792.46
0
投资收益
46,377.47
32.33 35,047.36 4.37
33,580.25
0
营业外利润
815
139.23 -2,077.65 -1,141.35
199.52
0
二、成本费用分析
1、成本构成情况
2019年养元饮品成本费用总额为466,080.39万元，其中：营业成本为
351,822.95万元，占成本总额的75.49%；销售费用为107,400.66万元，占成本总额的23.04%；管理费用为6,411.79万元，占成本总额的1.38%；财务费用为-6,432.12万元，占成本总额的-1.38%；营业税金及附加为7,294.43万元，占成本总额的1.57%。
项目名称2019年数值
项目名称
2019年
数值 百分比(%)
2018年
数值 百分比(%)
2017年
数值 百分比(%)
成本费用总额
466,080.39
100.00516,018.54
100.00522,175.32
100.00
营业成本
351,822.95
75.49407,501.39
78.97403,652.03
77.30
销售费用
107,400.66
23.04103,212.01
20.00107,306.46
20.55
管理费用
6,411.79
1.38 6,899.66
1.34 6,510.54
1.25
财务费用
-6,432.12
-1.38-10,672.71
-2.07 -201.46
-0.04
营业税金及附加
7,294.43
1.57 8,799.99
1.71 8,087.83
1.55
2、总成本变化情况及原因分析
养元饮品2019年成本费用总额为466,080.39万元，与2018年的516,018.54万元相比有所下降，下降9.68%。以下项目的变动使总成本增加：财务费用增加4,240.59万元，销售费用增加4,188.65万元，共计增加8,429.24万元；以下项目的变动使总成本减少：管理费用减少487.86万元，资产减值损失减少695.53万元，营业税金及附加减少1,505.56万元，营业成本减少55,678.44万元，共计减少58,367.39万元。增加项与减少项相抵，使总成本下降49,938.15万元。
项目名称2019年数值
项目名称
2019年
数值 百分比(%)
2018年
数值 百分比(%)
2017年
数值 百分比(%)
营业收入
745,929.07
100.00814,424.39
100.00
774,058.4
100.00
营业成本
351,822.95
47.17407,501.39
50.04
403,652.03
52.15
营业税金及附加
7,294.43
0.98 8,799.99
1.08
8,087.83
1.04
销售费用
107,400.66
14.40103,212.01
12.67
107,306.46
13.86
管理费用
6,411.79
0.86 6,899.66
0.85
6,510.54
0.84
财务费用
-6,
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