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融创房地产开发结算管理制度

第一章总则

为加强融创房地产开发项目的结算管理，确保资金安全、规范结算流程、提升财务管理效率，依据《中华人民共和国合同法》《中华人民共和国会计法》《房地产开发企业会计制度》等相关法律法规，结合本公司的实际情况，特制定本结算管理制度。

第二章适用范围

本制度适用于融创房地产开发项目的所有结算活动，包括但不限于项目建设阶段的工程款项结算、材料采购结算、设备采购结算及其他与项目相关的费用结算。

第三章制度目标

1.规范流程：明确结算程序，确保各项结算活动有据可依。

2.提高效率：通过标准化流程，缩短结算周期，提高资金周转效率。

3.保障资金安全：确保结算资金的安全性，防止资金风险。

4.合规管理：确保所有结算活动符合国家法律法规及公司内部规章制度。

第四章管理规范

4.1结算管理职责

1.财务部：负责整体结算管理，审核结算资料，确保结算的真实性和合规性。

2.项目经理：负责项目各阶段的结算资料的收集与汇总，确保资料的完整性。

3.审计部：定期对结算流程及结果进行审核，确保流程的合规性和资金的安全性。

4.2结算资料要求

结算资料应包括但不限于以下文件：

-合同及补充协议

-工程量清单及变更单

-相关审批文件（如设计变更、预算调整等）

-付款申请书

-供应商或承包商发票

-验收报告

所有资料必须真实、完整、有效，且需经过相关人员签字确认。

第五章操作流程

5.1结算申请流程

1.提交申请：项目经理在完成工程或采购后，整理相关结算资料，填写《结算申请表》，并提交至财务部。

2.审核资料：财务部收到申请后，对提交的资料进行审核，包括合同、发票、验收报告等，确保资料完整性和合规性。

3.结算确认：审核无误后，财务部进行结算确认，并将结算金额通知项目经理。

5.2结算支付流程

1.生成付款指令：财务部根据结算确认结果生成付款指令，并提交至审批流程。

2.审批手续：付款指令需经过项目经理、部门领导及财务主管的审批，确保资金使用的合理性。

3.支付执行：审批通过后，财务部根据付款指令进行支付，并记录相关付款信息。

5.3结算变更流程

如需对已结算的项目进行变更，需遵循以下流程：

1.提出变更申请：项目经理填写《结算变更申请表》，并附上相关证明材料，提交财务部。

2.审核变更理由：财务部审核变更申请，确保变更符合合同约定及实际情况。

3.变更确认：审核通过后，财务部更新结算信息，并通知项目经理。

第六章监督机制

6.1定期检查

审计部需定期对结算流程及结果进行检查，确保结算活动的合规性，并对发现的问题提出整改意见。

6.2反馈机制

设立结算反馈渠道，项目经理和相关人员可对结算流程提出改进建议，财务部需定期收集反馈并进行分析，推动制度的优化。

6.3违规处理

对违反本制度的行为，视情节轻重给予相应的处罚，包括但不限于：

-责令整改

-罚款

-降职或解雇

第七章附则

1.解释权限：本制度由财务部负责解释。

2.适用条件：本制度适用于所有融创房地产开发项目的结算活动。

3.生效日期：本制度自发布之日起生效。

通过以上制度的制定，融创房地产开发项目的结算管理能够更加高效、规范，从而为公司的可持续发展提供强有力的支撑。