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科技型中小企业信贷风险分析与防控对策

作者：刘馨阳

来源：《现代企业》2021年第11期

随着社会经济迅猛发展，科技型中小企业对中国GDP的增长、科技发展、综合国力提升

等方面都占据着不可忽视的地位，同时在构建和谐幸福的社会以及提高就业率等方面起到了重

要作用。为了推进科技型中小企业的发展，国家出台多项扶持政策，提升科技型中小企业的创

新能力。政府部门在财税上的政策扶持固然有效，但要想让企业获得长远发展，银行贷款成为

此类行业解决资金短缺的主要途径。对于科技型中小企业来讲，因为普遍存在与贷款方信息不

对称的问题，导致科技型中小企业信用贷款效率低下，贷款成功率极低，所以多数科技型中小

企业依旧面临着重大资金困难。科技型中小企业不仅是推动我国人均收入稳定持续增长的重要

力量，还在我国扩大就业、增加财政收入等经济活动中扮演重要角色。为了响应国家城镇一体

化的号召，推进我国一体化工作的进程，对于扮演重要角色的科技型中小企业带来了新的挑

战。只有对科技型中小企业进行信贷风险分析找出造成企业信贷风险的主要原因，并对其原因

提出有利的防控措施，才能确保科技型中小企业持续稳定的发展，同时也有效降低了科技型中

小企业信用贷款的风险，为相关部门的市场监督调控提供切实有效的数据参考。

一、科技型中小企业信贷风险成因分析

科技型中小企业出现信贷风险的来源不完全取决于企业本身的内部治理体系上，在一定程

度上还取决于企业所处的外部环境。因此，科技型中小企业信贷风险产生的原因，主要可以分

为企业自身因素和外部环境因素两大部分。

（一）企业自身因素

企业1.管理体系不完善。科技型中小企业普遍具有相当的高新技术产品的研究与开发能

力，相较于同行业的其他企业而言有较大优势。但科技型中小企业通常规模较小、人数较少，

比起大型企业而言，往往存在融资缺陷的问题，从而导致企业资金匮乏等一系列困难。在整个

经济贸易过程中，科技型中小企业也会经常性出现内部治理体系的不完善等问题。因此，科技

型中小企业相继出现了与员工的劳动纠纷、违规操作被起诉等多种内部矛盾，导致企业的自身

风险加重，使得在整个行业中信用评级降低，成为贷款时的较大阻力，影响企业健康发展。

企业资2.产分布不均。造成科技型中小企业贷款风险增加的最主要影响因素之一就是企业

违约，即出现企业的资产负债率高于正常水平。科技型中小企业在资产分布上不均匀，导致企

业在经营过程中会出现资金链断裂的情况，从而影响生意合作的持续进行，致使企业被动违

约，造成企业信誉度降低。同时企业资产分布不均也会导致企业在整个经营活动中支出和收入

没有呈现出正比增长的趋势，加重企业违约的可能性，造成信贷风险增加。

企业资产周转缓慢。目前，我國科技型中小企业的发展情况不容乐观。由于科技成果转3.

化率较低，从总体上来看，会使得科技型中小企业资金周转缓慢，从而进一步造成企业资金量

不足。与其他企业相比，科技型中小企业所生产的高新技术产品研发周期长，风险大，给合作

方交货时期随之延长，进一步影响企业在经营活动中回款时间长。周而复始，形成一个恶性循

环，最终导致科技型中小企业在贸易中占据不良地位，使得企业信誉口碑急剧下降。

企业成本控制不足。我国企业广泛实行的传统的成本控制手4.段存在着诸多弊端，例如控

制理念陈旧、控制意识薄弱等，这会造成科技型中小企业产品成本过高或者人工成本过高，销

售费用增加等，进而导致企业毛利率低下，产品竞争力过低，不得已进行低价销售。这种盲目

追求短期内的经济效益，会出现企业整体经营水平被拉低的情况，最终企业在偿还贷款时会因

为资金不足的原因增加违约的风险。

（二）外部环境因素

企业信1.用体系建立不完善。完整的信用体系是联系企业和债权方的桥梁，是决定科技型

中小企业诚信发展的关键因素。我国在信用体系建设方面还存在漏洞亟需完善。首先是体系建

设的宣传力度不强，致使很多科技型中小企业忽视信用体系的重要性。其次就是我国的相关部

门对企业信用情况的判定不明晰以及曝光度不够。我国没有明确的文件规定如何判定企业的信

用额，以及对失信企业的曝光度太低，导致各相关部门难以实现对科技型中小企业的全面监

管，预先做出告警判断。

治理违约2.企业法律不完善。中国是一个法治国家，个人或者企业发生的任何行为都要受

法律法规的约束和监督。但是我国法律体系不够完善，在企业出现具体的失信行为时没有让失

信违约企业得到应有的惩罚，从而助长企业失信违约的气焰，造成一种不好的社会风气。