工程机械公司对外担保管理制度样本.doc

鼎盛天工工程机械股份

对外担保管理制度

第一章总则

第一条为了维护投资者利益，规范鼎盛天工工程机械股份（以

下简称“企业”）对外担保行为，有效控制企业对外担保风险，确保企业资

产安全，促进企业健康稳定地发展，依据《中国企业法》、《中华人民

共和国担保法》等国家相关法律法规、中国证监会公布《相关规范上市公

司对外担保行为通知》（证监发[]120号）等文件和《鼎盛天工工程机

械股份章程》（以下简称《企业章程》）相关要求，制订本制度。

第二条本制度适适用于企业及企业全资、控股子企业（以下简称“子公

司”）。

第三条本制度所称对外担保（以下简称“担保”）是指企业以自有资产或

信誉为其它单位或个人提供确保、资产抵押、质押和其它担保事宜，包含公

司对控股子企业担保。具体种类包含但不限于借款担保、银行开立信用证和银

行承兑汇票担保、开具保函担保等。

第四条企业实施担保应遵照正当、审慎、互利、安全标准，严格控制担

保风险。

第五条企业对担保实施统一管理，企业分支机构不得对外提供担保。

未经子企业董事会或股东会同意，子企业不得对外提供担保，不得相互提供

担保，也不得请外单位为其提供担保。

第六条企业董事应审慎对待和严格控制担保产生债务风险，并对违规或

失当担保产生损失依法负担连带责任。

第七条企业对外提供担保时，被担保方必需向企业提供反担保，或企业对

被担保方享受不低于被担保债权金额正当债权。鼎盛天工对外担保管理制度

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第二章担保及管理

第一节担保对象

第八条企业能够为含有独立法人资格和较强偿债能力且含有下列条件之

一单位担保：

1、因企业业务需要互保单位；

2、和企业有现实或潜在关键业务关系单位。

第九条虽不符合第八条所列条件，但企业认为需要发展和其业务往来和合

作关系被担保人，担保风险较小，经企业董事会或股东大会同意，能够提供

担保。

第二节担保审查和审批

第十条企业在决定担保前，应首先掌握被担保方资信情况，并对该担保

事项利益和风险进行充足分析，并在董事会公告中详尽披露。

申请担保人资信情况最少包含以下内容：

1、企业基础资料；

2、担保方法、期限、金额等；

3、近期经审计财务汇报及还款能力分析；

4、和借款相关关键协议复印件；

5、被担保人提供反担保条件；

6、在关键开户银行有没有不良贷款统计；

7、其它关键资料。

第十一条经办责任人应依据申请担保人提供基础资料，对申请担保人

财务情况、行业前景、经营情况和信用、信誉情况进行调查，确定资料真实性，

报企业财务部审核并经分管领导审定后提交董事会。

第十二条董事会依据相关资料，认真审查申请担保人情况，对于有下列

情形之一或提供资料不充足，不得为其提供担保。鼎盛天工对外担保管理制度

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1、不符合国家法律法规或国家产业政策；

2、提供虚假财务报表和其它资料；

3、企业曾为其担保，发生过银行借款逾期、拖欠利息等情况；

4、经营情况已经恶化，信誉不良企业；

5、上年度亏损或估计本年度亏损；

6、未能落实用于反担保有效财产；

7、不符合本措施要求；

8、董事会认为不能提供担保其它情形。

第十三条申请担保人提供反担保或其它有效防范风险方法，必需和公

司担保数额相对应。申请担保人设定反担保财产为法律、法规严禁流通或

不可转让财产，应该拒绝担保。

第十四条企业对外担保必需依据《企业章程》及本制度要求审批权限由

董事会或股东大会审议。企业可在必需时聘用外部专业机构对实施对外担保风

险进行评定，以作为董事会或股东大会进行决议依据。

第十五条企业独立董事应在董事会审议对外担保事项时发表独立意见，必

要时可聘用会计师事务所对企业累计和当期对外担保情况进行核查。如发觉异

常，应立即向董事会和监管部门汇报并公告。

第十六条应由股东大会审批对外担保，必需经董事会审议经过后，方可

提交股东大会审批。

第三节担保金额权限

第十七条企业在审批对外担保事项时，应遵照以下审批权限：

（一）企业对外担保必需经董事会审议并作出决议。

（二）下述担保事项应该在董事会审议经过后，提交股东大会审议：

1、企业及企业控股子企业对外担保总额,达成或超出最近一期经审计净资

产50%以后提供任何担保；

2、企业及企业控股子企业对外担保总额，达成或超出最近一期经审计总资

产30%以后提供任何担保；鼎盛天工对外担保管理制度

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3、为资产负债率超出70%担保对象提供担保；

4、单笔担保额超出最近一期经审计净资产10%担保；

5、对股东、实际控制人及其关联方提供担保。

第十八条董事会审议担保事项时，应经全体董事三分之二以上并经全体独