小型公司财务管理制度和财务流程.docxVIP

小型公司财务管理制度和财务流程

目录

1.总体规定...............................................3

1.1目的与范围..........................................3

1.2适用对象............................................4

1.3责任主体............................................5

1.4组织架构............................................5

1.5制度原则............................................7

2.内部控制制度...........................................7

2.1内部控制体系构建....................................8

2.2风险识别和评估......................................9

2.3内部控制措施.......................................10

2.4内部控制流程.......................................11

2.5内部控制监督机制...................................13

2.6数据安全保障制度...................................14

3.财务预算编制与管理....................................15

3.1预算编制原则.......................................16

3.2预算编制流程.......................................17

3.3预算执行与监控.....................................18

3.4预算调整与备案.....................................20

4.现金流管理............................................21

4.1现金流预测与分析...................................22

4.2现金管理账户设置...................................24

4.3现金收支管理流程...................................25

4.4采购付款管理.......................................26

4.5应收账款管理.......................................28

4.6应付款管理.........................................30

5.记账处理与财务报表....................................31

5.1会计科目设置.......................................33

5.2交易记账规则.......................................34

5.3辅助账管理.........................................35

5.4月度、季度、年财务报表编制与审计.....................36

6.税务管理..............................................38

6.1税收法规知识学习与掌握.............................39

6.2纳税登记与税务申报流程.............................40

6.3税收筹划与节税措施.................................41

6.4税务风险防控.......................................42

7.资产管理..............................................44

7.1资产分类与管理...........