柏诚股份：子公司管理办法（2024年10月）.PDFVIP

柏诚系统科技股份有限公司

子公司管理办法

第一章总则

第一条为规范柏诚系统科技股份有限公司（以下简称“公司”）子公司经

营管理行为，促进子公司健康发展，优化公司资源配置，提高子公司的经营积极

性和创造性，切实保障公司作为投资者的合法权益，依照《中华人民共和国公司

法》（以下简称“《公司法》”）及《柏诚系统科技股份有限公司章程》（以下“《公

司章程》”）等内外部法律法规及管理制度要求，特制定本管理办法。

第二条本管理办法适用于公司具有实质控制权利的子公司，包括全资子公

司、控股子公司以及参股但实行实质性控制的子公司的管理。其他子公司视情况

参照本管理办法执行。

第三条定义与缩写

本管理办法所称的子公司是指根据公司总体发展战略规划、产业结构调整或

市场业务需要而依法设立的由公司投资的具有独立法人资格主体的公司。子公司

设立形式包括：

（一）独资设立的全资子公司；

（二）与其他公司或自然人共同出资设立的控股子公司（公司持有其50%

以上股权，但未达100%）；

（三）参股但实行实质性控制的子公司。即虽公司持股比例小于50%，但通

过股权表决权设定或协议约定实际控制的子公司。

第四条子公司管理原则

（一）合法合规原则：公司与子公司之间是平等的法人关系。公司以其持有

的股权份额，依法对子公司享有经济收益、重大决策、选择管理者、股份处置等

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股东权利。子公司依法享有法人财产权，以其法人财产自主经营，自负盈亏，对

公司和其他出资者投入的资本承担保值增值的责任。

（二）风险控制原则：公司对子公司主要从章程制定、重大事项（重大人事

任免、大额资金支付、重要经营决策）等方面对子公司的治理结构、人事、财务

及信息管理进行风险控制，提高子公司运作效率和抗风险能力。

第二章职责与权限

第五条子公司发生重大事项时，子公司董事长或代表子公司执行子公司事

务的董事应当及时向公司总经理、董事会报告，公司总经理、董事会、股东大会

按《公司章程》及董事会、股东大会审批权限分级审批。

第六条公司董事会代表公司对子公司行使股东权利，其主要职责为：在公

司股东大会授权范围内，决定子公司重大对外投资、重大收购出售资产、资产抵

押、对外担保、委托理财、关联交易等事项，前述事项的具体标准参见公司《董

事会议事规则》《重大投资决策管理制度》《对外担保管理制度》《关联交易管理

制度》《公司章程》等相关制度规定。

第七条公司高级管理层职责：

（一）审批权限范围内的子公司重大事项；

（二）审核子公司董事、监事、高级管理人员及其他重要岗位人员委派事宜；

（三）审批子公司组织机构设置及调整。

第八条公司人力资源部职责：

（一）负责编制、修订子公司管理制度；

（二）组织拟订对子公司的管控模式、高级管理人员委派程序、授权范围及

重要管控措施、重要事项上报决策程序；

（三）备案子公司编制的管理制度、组织架构。

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第九条公司总经理办公室职责：负责指导、监督子公司各类印章管理。

第十条公司法务岗职责：

（一）负责进行子公司非制式合同、公函等法务相关事项审核；

（二）负责协助子公司法律纠纷处理。

第十一条公司委派至子公司的董事、监事、高级管理人员对本办法的有效

执行负责。公司各职能部门应依照本办法及时有效地对子公司做好管理、指导及

监督等工作。

第三章重大事项范围及内部报告流程

第十二条子公司重大事项包括日常经营重大合同、重大交易、关联交易及

其他重大事项。

第十三条日常交易及日常经营重大合同定义

（一）日常交易是指子公司发生与日常经营相关的以下类型的交易：

1、购买原材料、燃料和动力；

2、接受劳务；

3、出售产品、商品；

4、提供劳务；

5、工程承包；

6、与日常经营相关的其他交易。

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