中国海诚工程科技股份有限公司对外担保管理办法.PDFVIP

中国海诚工程科技股份有限公司

对外担保管理办法

1总则

1.0.1为规范中国海诚工程科技股份有限公司（以下简称“公司”）

对外担保行为，加强公司银行信用和担保管理，规避和降低经营风险，

保护投资者的合法权益和保证公司的财务安全,根据《中华人民共和

国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》

（以下简称“《证券法》”）、《中华人民共和国民法典》、《深圳

证券交易所股票上市规则》、（以下简称“《上市规则》”）、中国

证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往

来、对外担保的监管要求》等法律、法规、规范性文件以及《公司章

程》的有关规定，制定本办法。

1.0.2本办法所称子公司指全资子公司、控股子公司和公司拥有实际

控制权的子公司。

1.0.3本办法所称对外担保是指公司及其子公司以第三人身份为被

担保人借款和发行债券、基金产品、信托产品、资产管理计划等融资

行为提供的保证、抵押或质押，公司为子公司提供的担保视为对外担

保。具体种类包括但不限于银行授信额度、借款担保、信用证及银行

承兑汇票等。各公司出具有担保效力的共同借款合同、差额补足承诺、

安慰承诺等支持性函件的隐性担保应视同担保遵照本办法有关规定

执行。

1.0.4公司一般不为子公司以外的单位提供担保，除因公司业务需要

的互保等单位以外。子公司对外担保的范围适用本条款规定。

1.0.5公司不得为个人提供担保。

1.0.6公司作出的任何担保行为，必须经董事会或股东大会议审议批

准。对外担保由公司统一管理，未经公司批准，子公司不得对外提供

担保。

1.0.7凡需股东大会审批的担保，必须经董事会审议通过后，方可提

交股东大会审批。1.0.8公司对外提供担保，应当要求被担保人（不

包括子公司）提供必要的反担保，且反担保的提供方应当具有实际承

担能力，对方不能提供的，应拒绝为其担保。

被担保人提供的反担保，必须与需担保的数额相对应。被担保人

设定反担保的财产为法律、法规禁止流通或不可转让的财产的，应当

拒绝为其提供担保。

2担保的批准及信息披露

2.0.1公司对担保事项实行年度计划管理，并将年度担保计划纳入全

面预算管理体系。各子公司应在每年年初根据有关工作安排，结合经

营业务需要编制年度担保计划，包括担保人、担保金额、被担保人及

其经营状况、担保方式、担保费率、违规担保清理计划等关键要素，

上报公司审批。担保关键要素发生重大变化或追加担保预算，需重新

履行担保审批程序。年度担保计划编制要求，以当年工作通知为准。

2.0.2需公司提供担保的被担保人，必须向公司总部提出担保申请，

并将担保项目的相关资料及需担保的额度等报送财务资金管理中心。

公司财务资金管理中心对被担保人报送的担保申请会同相关部门进

行审核后，报公司总裁办公会、党委会审批。经审批同意后提交董事

会或股东大会审议。

2.0.3公司对外担保，必须于事前申请并经董事会或股东大会按照其

各自的权限审议批准。子公司对外担保由其股东会审议批准，其中担

保事项达到上市公司信息披露标准的，应由子公司董事会报送上市公

司董事会或股东大会先行审议批准后，再提交子公司股东会审议批准。

2.0.4在公司董事会或股东大会做出担保决定前，与担保相关的部门

及责任人不得在主合同中以保证人的身份签字或盖章。

2.0.5董事会审议后，由与会董事以记名投票的方式表决是否同意提

供担保，表决时利害关系人应当回避。董事会原始记录中要有明确的

表决情况记录。由董事会审批的对外担保，必须经出席董事会的2/3

以上董事审议同意并作出决议。

2.0.6公司下述对外担保事项，由公司董事会提出议案，报公司股东

大会以普通决议审议批准：

1本公司及本公司控股子公司的对外担保总额,达到或超过最近

一期经审计净资产的50%以后提供的任何担保；

2本公司的对外担保总额，超过最近一期经审计总资产的30%以

后提供的任何担保；

3为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保；

4单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保；

5最近十二个月内担保金额累计计算超过公司最近一期经审计

总资产的30%；

6最近十二个月内担保金额累计计算超过公司最近一期经审计

净资产的50％且绝对金额超过五千万元；