XX公司业务部流程规范.docx

业务财务流程调整规范

为提高公司管理水平，增加企业效益，加强财务人员的服务意识水平，改变以财务为主导的现有模式，变为以“业务主导+财务服务”的模式，调整相关业务流程，具体工作流程以本规范为指导。

一、采购业务

1.采购业务：各公司业务经理分配内勤与供货商及物流方核对到货数量，并将核对无误的实际货品录入到金蝶/聚水潭系统。如实际到货与订货数量不符，内勤应及时报请业务经理，并按其要求进行相关处理。

2.流程指引：

（1）货物入库：内勤打开金蝶/聚水潭系统录入货品→财务人员提醒内勤要发票→发票到后由财务人员进行采购发票的下推工作。

退货业务：发生退货时，内勤应及时报请业务经理相关情况确定货物的处理方案。打开金蝶/聚水潭系统录入相关退货→涉及发票时财务人员进行指导→涉及收、退款指导业务人员提请相关审批流程，由财务人员进行收付款操作。

破损：内勤应及时报请业务经理破损情况确定货物的处理方案，涉及到账务处理的，财务人员按照业务经理确定的方案进行相关的财务指导，由业务人员进行具体操作。

二、销售业务

1.销售业务

（1）线下销售：各公司业务经理分配内勤与客户沟通订货物，并将该单据录入到金蝶/聚水潭系统内，相关货款由财务人员查询到账金额，做收款单录入到金蝶系统内。业务经理分配内勤定期与客户对账，涉及到核对收款时财务人员配合业务人员提供对应的银行流水。

2.流程指引：

（1）销售货物：各公司业务经理分配内勤在金蝶/聚水潭系统开单→财务人员做收款单→对账时财务人员负责提供给内勤相应的银行流水明细→内勤与客户完成对账并将对账情况反馈给业务经理。

（2）销售退货：各公司业务经理分配内勤在金蝶/聚水潭系统开退货单。

（3）破损：如果出现客户退货破损情况，内勤应及时将相关情况反馈给业务经理，并同业务经理敲定破损货物的具体处理方案。涉及到账务处理时，由财务人员提供指导，业务人员进行操作。

三、特殊业务。

1.盘点业务。各公司业务经理分配内勤定期盘点，盘点时间建议为每月末25号，告知财务人员随同盘点。出现盘点差异时内勤及时反馈给业务经理，并同业务经理敲定差异货物的处理方案，形成盘点报告。涉及到账务处理时财务人员按照业务经理确定的方案进行账务相关的指导教学。无法详细列明差异原因的，由盘点内勤填制《请示报告》，将具体原因及总体金额列明，经业务经理及公司负责人同意后，由财务人员进行手工调账。

2.佣金扣点：由业务经理分配内勤将相关货物的佣金扣点维护到金蝶系统内。组合商品无法自动计算扣除佣金的售价时，由内勤计算相关产品的佣金，无法详细计算的写《请示报告》将具体原因及总体金额列明，经业务经理及公司负责人同意后，由财务人员进行手工调账。

3.系统对接：至2023年3月底，聚水潭系统与金蝶系统的接口对接工作已完成。不同系统的数据维护工作由相关人员进行，业务模块由业务经理负责，财务模块由财务经理负责。如遇系统相关问题，及时与聚水潭老师、开发公司老师及金蝶老师联系。

以上关于业务系统的相关操作为财务部建议，实际工作以业务经理及公司负责人的要求为准。出现部门间无法统一意见时，财务红线外变通处理，本着以业务需要为导向的原则结合业务经理要求进行账务处理，仍无法处理的最终按公司负责人要求进行处理。但任何人不允许碰触财务红线，如私下收客户款，白条入账等此类行为财务部有权拒绝。出现新任务无法确定哪个部门人员操作时，建议按照如下标准划分：1.与销售、采购、厂家、客户、平台有关的业务由业务系统人员操作完成，涉及财务部分不会处理的由财务人员进行指导2.与收付款、开具发票、固定资产、摊销折旧、银行、税务、工商、保险有关的业务由财务人员操作完成。仍旧无法划分的按公司负责人要求执行。

财务人员要做好相关的指导工作，友好耐心地多次进行指导教学工作，不得利用自身职业技能随意否定业务经理及公司负责人的决策方案，及时做好相关业务的风险提示工作，并以文字形式载明所涉及的风险项，协助公司负责人做好风险管理工作。

本规范2023年4月1日起执行。

主题词：业务主导财务服务流程规范

报：辽宁欧亚泰高动物保健有限公司，辽宁欧亚沐禾农业有限公司、财务部。

打字：杨莉审批：共印3份