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财务类各部门职能说明书

预算室

部门名称：预算室

上级部门：财务中心

下属部门：预算员

部门本职：日常经营预算、项目投资预算

主要职能：

（1）编制预计收益表。

（2）编制预计资产负债表。

（3）预测投资收益率。

（4）预测投资回收期。

管辖范围：

（1）财务、投资预算。

（2）办公场所及其有关设备设施。

兼管职能：

（1）计算和预测投标、招标的标价。

预算部

部门名称：预算部

上级部门：财务管理部

下属岗位：预算员

部门本职：企业预算编制、平衡、分解、下达及执行情况反馈

主要职能：

（1）编制企业年度预算，并根据预算执行情况进行季度调整，月度分析；

（2）编制预计损益表、资产负债表、财务状况变动表、现金流量表；

（3）监督控制各部门预算开支；

（4）预算企业各项经济活动的投入产出比；

（5）对新项目或技改项目作投资预算：预测投资风险，收益率及投资回收期；

（6）计算和预测投标、招标的标价；

（7）对预算执行情况及时反馈；

（8）对企业发展状况及潜力做出预测。

管辖范围：

（3）预算部所有员工。

（4）预算部办公场所及其相关设备、设施。

（5）预算部卫生责任区。

信用部

部门名称：信用部

上级部门：财务中心

下属部门：信贷员、清欠员、客户信用评估员

部门本职：信用管理

主要职能：

（1）收集相关资料和信息。

（2）对与企业有业务接触的单位进行信用评估。

（3）向销售员和追款员下达追款指标。

（4）向销售部门提供信用评估报告。

（5）控制商品赊销，分期付款以及在商品交易基础上发生的预付定

金、预付货款的额度。

管辖范围：

（1）办公场所及其相关的设施设备。

投资部

部门名称：投资部

上级部门：财务总监

下属部门：融资员、信贷员、投资运作员、项目筹建员、资产管理员

部门本职：集团投资及债权的管理。

主要职能：

1.制定投资部的工作制度、工作规划，报批后执行。

2.贯彻执行集团各项规章制度。

3.编制投资预算，投资计划及投资项目可行性报告，报批后实施。

4.对公司债权、债务、资产实行总体管理。

5.进行股票、证券的投资运作。

6.集团内部技改项目审批、调研上报。

7.集团资金收支的计划、预算与审批管理。

8.集团公司资金运行情况，下属公司资金流动情况进行监察分析。

9.集团融资活动的计划、组织、实施。

兼管职能：

1.对有关企业进行信用评估。

管辖范围：

1.投资预算。

2.公司债务债权资产。

3.公司投资行为。

4.所属的办公场所及设备设施。

税务室

部门名称：税务室

上级部门：会计部

下属部门：税务会计

部门本职：处理公司内外税务事务

主要职能：

1.根据国家有关税务法规、政策和公司有关制度，制定税务室工作制度，并报批执行。

2.编制企业各类税务报表。

3.审核保健品公司、制药公司、生产公司、科研公司报送的各类税务表。

4.审核集团公司增值税发票。

5.参加税务局有关会议。

6.到国税局、地税局申报纳税。

7.开具保健品公司、制药公司发票。

8.解释各下属公司提出的税务问题，传达税务新政策。

9.按照国家税收法律、法规和有关政策缴纳集团、保健品公司、制药公司、生产公司、

科研公司税款。

兼管职能：

管辖范围：

1.增值税发票及有关税务资料、文件。

2.税务室及其有关设备设施。

收款部

部门名称：收款部

上级部门：会计部

下属岗位：前厅收款领班、餐饮收款领班、娱乐收款领班

部门本职：完成客人消费后的结算工作

主要职能：

1.前厅收款：

①进行前厅收款结算，打印各种收费账单、发票；

②填写营业日报；

③及时把收取的现金、支票、信用卡交总出纳；

④更换当天外币兑换牌价表；

⑤完成兑换外币业务，发现假币及时上报；

⑥填写外币兑换营业日报和营业日报汇总表。

2.餐厅收款：

①进行餐厅收款结算，打印各种收费账单、发票；

②及时把收取的现金、支票、使用卡交总出纳；

③填写营业日报。

3.娱乐部收款：

①进行娱乐部收款结算、打印各种收费账单、发票；

②及时把收取的现金、支票、使用卡交总出纳；

③填写营业日报。

4.按规定使用所属的电脑、计算器、验钞机等设备，做好清洁保养。

5.兑换当日所需零钱，每日核对备用金数目。

审计室

部门名称：审计室

上级部门：审计部

下属部门：审计员

部门