中交地产：中交物业服务集团有限公司审计报告.doc

中交物业服务集团有限公司

已审财务报表

截至2024年6月30日止六个月期间及2023年度

中交物业服务集团有限公司

目录

页次

一、审计报告1-3

二、已审财务报表

合并资产负债表4-5

合并利润表6

合并所有者权益变动表7-8

合并现金流量表9-10

公司资产负债表11-12

公司利润表13

公司所有者权益变动表14

公司现金流量表15

财务报表附注16-87

审计报告

安永华明（2024）专字A09号中交物业服务集团有限公司

中交物业服务集团有限公司董事会：

一、审计意见

我们审计了中交物业服务集团有限公司的财务报表，包括2024年6月30日及2023年12月31日的合并及公司资产负债表，截至2024年6月30日止六个月期间及2023年度的合并及公司利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的中交物业服务集团有限公司的财务报表在所有重大方面按照财务报表附注二所述的编制基础编制。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于中交物业服务集团有限公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、强调事项——编制基础

我们提醒财务报表使用者关注财务报表附注二对编制基础的说明。中交物业服务集团有限公司编制财务报表是为了中交地产股份有限公司收购中交物业服务集团有限公司股权之交易目的。因此，财务报表不适用于其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。

四、其他事项——对审计报告使用的限制

我们的报告仅供中交地产股份有限公司收购中交物业服务集团有限公司股权之交易相关方使用，而不应为除此以外的其他方使用。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

中交物业服务集团有限公司管理层负责按照财务报表附注二所述编制基础编制财务报表（包括确定该编制基础对于在具体情况下编制财务报表是可以接受的），并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

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AmemberfirmofErnstYoungGlobalLimited

审计报告（续）

安永华明（2024）专字A09号中交物业服务集团有限公司

五、管理层和治理层对财务报表的责任（续）

在编制财务报表时，管理层负责评估中交物业服务集团有限公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、

终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督中交物业服务集团有限公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为