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民营企业会计类规章制度(精选7篇)

在日新月异的现代社会中,我们都跟制度有着直接或间接的联系,制

度对社会经济、科学技术、文化教育事业的发展,对社会公共秩序的维

护,有着十分重要的作用,下面是由小编给大家带来的民营企业会计类规

章制度7篇，让我们一起来看看!

民营企业会计类规章制度（精选篇1）

一、业务发生时,必须由承接业务的负责人开具《业务流程单》,并

收取50%定金(固定签单客户除外，签单客户须与公司签定长期《定点

签单协议》),特殊情况需要协调的报总经理或副总经理签字批准。定金

和业务流程单及时交给财务部。

二、每天分类整理存放好当日《业务流程单》，定时接受工程部

负责人和制作部责任人的业绩查询;

三、次日十点以前出纳必须将当日所收现款入帐，支票类必须在

规定时限内及时入账。

四、未签定《签单客户申请表》的零散客户谢绝签单;

五、签单合作单位当月底扎账，经办人和副总经理在对方的业务

明细单据上签字确认后提交总经理审核后，办理付款前应核实是否有

其它业务往来账目需要抵扣，收回对方的业务单据。不付现款的由财

务部门出具欠条，加盖公司公章;

六、副总经理督促财务部每月月底(与客户有特殊约定的除外)整理

好签单客户的业务对账单，分别提请各部门经理、副总经理和总经理

审核并签字后再发给客户方相关负责人，并整理好其大它相关的结算

资料后及时催收欠款;

六、每月22日前由执行部做好上月工资表,副总审核后上报总经理

签字确认后28日发放。

七、对报销原始凭证的规定及审核：对原始凭证的技术性要求：

报销凭证必须填写金额大写，大写与小写必须相符。购买实物的原始

凭证，除经办人在凭证上签字外，必须交给实物保管人员或使用人员

进行验收并在凭证上签字。报销凭证上至少有三个人的签字方可报销。

八、财务部每月18日前整理好详细准确的财务报表提请所有股东

审核签字存档。

九、年终扎账时，财务部在股东会要求的时间内做好年终财务报

表提请股东会审核签字;

十、当月无违反以上规定者奖b分20分，违规者每次扣b分20

分。

民营企业会计类规章制度（精选篇2）

银行支票的管理规定：

一、建立银行支票的购入、领用、结存登记、作废注销制度。购

入银行支票(包括现金支票和转帐支票)后，应先在银行支票使用登记簿

上逐张登记支票号码，并由主管会计审核签章。

二、使用银行支票时，应同时在银行支票使用登记簿上登记。作

废的支票要及时收回注销，并与存根联装订在一起，以备检查，并在

银行支票登记簿上登记。年末，将本年度银行支票使用登记簿整理装

订、归档。

三、严格执行银行支票的使用制度。购入支票、批准签发支票、

具体签发支票和加盖印鉴，必须由两人或两人以上办理，不得一人办

理。不得将支票及全部印鉴集中在一人手中保管、使用。转帐支票的

收款单位必须与发票印章上的单位名称相符。不得开据空白支票和远

期支票，支票的开出日期、收款单位、支付金额(大写及小写)、支付用

途要填写齐全、准确，不得留空。

四、严格执行银行支票的领用制度，因特殊情况要携带空白支票

时，需经法人代表批准，并办理借用支票的登记手续，填明接收该支

票的收款单位、划定最高限额和款项用途。持票人应根据支付凭证及

时报帐。银行支票的借用期限为一天，不论支票是否使用，支票领用

人均应在规定的时间内到财务部门报帐。已使用的，将支票底根及审

批过的发票或单据一并报帐;未使用的，则应将支票完整地交回财务部

门。财务人员要及时进行银行帐核对，如发现银行支付金额与支票底

根不符时，要查明原因，及时处理，如有违纪行为，要追究当事人责

任。借用支票仅限于本单位公务，私人及外单位不得借用本单位银行

支票。

财务印鉴的管理：

一、财务专用印鉴要分别由两人或两人以上保管，不得由一人保

管。购支票及其他单据时，需盖财务印鉴的，要由两人或两人以上办

理，不得将印鉴交由一人办理。

二、使用印鉴时，须在填写完整的支票或银行付款凭证上盖章，

不得在空白支票或银行付款凭证上提前盖齐印鉴。财务印鉴必须是专

章专用，不得将财务专用印鉴用于其他方面，更不得私自盖章。

三、财务专用印鉴的管理，要实行严格的责任制，凡因印鉴保管

不善而给单位造成经济损失的，要追究印鉴保管人员的责任。

现金管理规定：

一