支票管理制度范本(4篇) .pdfVIP

支票管理制度范本

一、现金支票管理

1、现金支票一律由出纳员保管，不得转交他人。

2、现金支票使用时，需有《借款单》(如已有____，则直接填写

《付款凭证》)，经总经理批准签字后，将支票按批准金额封头、加盖

印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在《现金支票领用薄》上

签字备查。

3、现金支票付款后凭____存根，____由经办人签字、会计核对

(购置物品由保管员签字)、总经理审批。填写金额要准确无误，完成

后交出纳员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记日记账，原支票领

用人在《现金支票领用单》及登记薄上注销。

4、采用现金支票结算方式时，对于收到的现金支票，应在收到当

日填制《进账单》连同现金支票送存银行，根据银行盖章退回的《进

账单》第一联和有关原始凭证编制收款凭证。

5、现金支票大小写金额必须填写齐全，不得涂改，如发生书写错

误，应及时加盖“作废”戳记，另行签发正确的支票。

6、现金支票一律为记名式，不得用于转账使用。

7、收到客户交来的空额(空白)支票，收票人首先检查支票上有无

交换号码和签发单位的印鉴，应当面填齐结算金额及用途，留下客户

单位电话、经办人姓名和____号码。对预留____的现金支票，应由客

户将____填写清楚。

8、对于客户开好的现金支票，收票人要仔细____支票的内容，自

签发之日起有效期为____天(到期日为节假日的顺延)，业务项目与支

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票用途应一致，大小写金额应一致，数字无涂改，支票与____相符；

上述内容若有不符与支票残破，不能收取。

9、准确无误的填写和保管收取的支票，不得遗失和毁损。

10、业务人员、技术人员收取的现金支票应及时送交财务部出纳

员，出纳员则应根据规定及时将现金支票存入银行。

二、转账支票管理

1、领用转账支票时，应填写《借款单》，注明用途、金额、依照

有关审批权限履行审批手续。

2、凡签出的转账支票，一律填写收款单位名称、时间、用途、金

额(或限额)，不准签发空白支票或空额支票，对预留____的支票，出

票同时填写____。

3、需要报账的转账支票，由经办人填写《付款凭证》，审批后方

可办理报账手续。已经结账的支票，应将支票根连同有关原始凭证附

在一起制证、记账。支票签出后，业务人员在规定时间内办理报账手

续，签出未使用的支票在____日内交回财务部。

4、如果已签发支票由被误退的，应与其支票根一同加盖“作废”

戳记，与正确支票附在一起入账，以备待查。

三、空白支票及银行印鉴管理

1、空白支票与银行印鉴分别保管，分人保管，不得事先将空白支

票加盖银行预留印鉴和填写支票预留____。

2、空白支票一律存入保险柜，出纳员必须妥善保管保险柜钥匙。

3、企业之间的资金拆解业务，履行转款手续的同事，应附借款协

议。

4、企业财务部门应当加强对银行印鉴的管理。

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(1).财务专用章应当由出纳员管理，法人印鉴由会计保管。

(2).严禁由一人保管支付款项所需的全部印章。

(3).按规定需要有关负责人签字或盖章的经济业务，必须严格履

行签字或盖章手续。

支票管理制度范本（2）

一、前言

为了保障公司的资金安全和提高财务管理的效率，制定支票管理

制度是必不可少的。此制度旨在规范公司支票的开具、使用和存储，

确保支票的安全性和有效性。

二、支票的开具

1.支票必须由公司授权人员开具，并在支票头部注明公司名称、

支票真实性质和金额。

2.支票必须经过公司授权人员的签字或者盖章，方可生效。

三、支票的使用

1.支票只能用于公司的正常业务支付，禁止私自挪用或转让。

2.支票的用途必须明确，必要情况下，应提供相应的支出证明。

3.支票的使用应符合公司的财务预算和支付计划。

四、支票的保管

1.公司应设立专门的支票保管人员，负责支票的存储和管理。

2.支票必须存放在安全的地方，存储过程中要做好登记和记录