2024年度内部审计工作计划范例(四篇) .pdfVIP

2024年度内部审计工作计划范例

____年，财务审计科全体人员必须认真履行工作职责，严格执行

财经纪律，努力增收节支，强化服务意识，认真完成领导交给的各项

工作任务。具体工作中，我们应该重点做好了以下几点：

一、完善财务制度，规范会计基础。

进一步完善健全工作职责和财务管理制度，明确会计机构、会计

人员的设置，规定收支范围、审批权限和审批程序，使我单位的财务

审计工作真正做到了有规可依，有章可循。努力协助领导尽可能向上

争取资金。在对原始签证的审核、装订和记账凭证的制作及会计档案

的整理等方面，严格按照上级规定操作，确保会计基础工作的规范完

整。

二、狠抓增收节支，搞好资金监管。

从预算上看我单位基础较差，底子较薄，债务比较重，因此收支

矛盾十分突出。为此，我们一是加大增收节支力度。保证营收则收，

努力节约开支，力争收支平衡;二是严格控制开支。在去年与办公室配

合，制定出台了考勤费、水费、电费、电话费、修车、加油及招待等

方面的管理办法的基础上，在进行细化，并在具体工作中严格执行，

节省非生产性开支，杜绝了铺张浪费现象，做到了把有限的资金用在

刀刃上。

三、确保重点支出，努力化解债务。

在支出安排上，按照预算进度，统筹兼顾。按照保工资、保医疗

金、保养老金、保正常运转、再尽能力化解债务的顺序，确保全年重

点支出的需要。

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四、正视困难局面，积极争取资金。

我单位，经济效益差，无其他创收途径，再有包袱较重，致使我

单位资金压力非常大，要想彻底扭转这种困难的局面，我们需要多措

并举，要努力发展经营，搞自主创收，但这需要几年的努力，不可能

立竿见影，因此，当务之急是积极协助领导向上争取资金，拓宽扶持

资金来源渠道。为我单位的正常运转提供资金上的保证。

五、切实搞好服务，树立良好形象

财务审计科是我单位的一个窗口，服务质量的好坏直接关系到我

单位的形象，我们做到了既严格按照制度办事，又热情周到服务。无

论是谁到财务审计科办理业务或咨询有关事宜，我们都做到微笑服

务，热情接待，尽可能为他们排忧解难，让他们高兴而来，满意而

归，树立了良好的财务人员形象。

____年的工作，对于我单位的持续长期发展、繁荣稳定具有非常

重要的意义，财务审计科人员一定会紧紧围绕单位里的中心工作，服

从领导，团结协作，恪守职责，踏踏实实，不遗余力地完成各项任

务，为我单位的健康快速发展而努力工作。

2024年度内部审计工作计划范例（二）

一、总体概述

2024年度内部审计工作旨在提供独立、客观的评估和改进组织的

内部控制、风险管理和治理过程。通过有效的内部审计活动，为组织

管理层和董事会提供有关内部控制的可靠意见和建议。本工作计划将

重点关注以下几个方面。

二、审计对象和对象选择

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1.审计对象：全公司的内部控制、风险管理和治理过程。

2.审计对象选择：

a.优先审计高风险和重要性的业务流程，例如财务报告、信息技

术系统、人力资源管理等。

b.定期轮换审计对象，确保全面覆盖组织的关键业务流程。

三、审计方法和程序

1.制定审计计划：根据风险评估和管理层的需求，制定全年的审

计计划。

2.风险评估：评估组织内部控制的有效性和存在的风险，包括内

部控制流程、信息系统的安全性等。

3.内部控制测试：通过抽样和事实调查等方法，测试和评估内部

控制的强度和弱点。

4.结果分析：对审计结果进行综合分析和比较，识别问题和风

险，并提出相应的改进建议。

5.报告编写：编写审计报告，包括审计发现、建议和管理层的回

应，并提交给董事会。

6.跟踪检查：跟踪审计建议的实施情况，并在下一次审计中进行

复核。

四、审计重点和主题

基于前述的审计对象选择和风险评估，2024年度内部审计的重点

和主题包括以下几个方面：

1.财务报告的准确性和完整性：着重关注财务报告的编制程序、

内部控制流程和财务信息的准确性。

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