贵州茅台财务分析报告完整建议.docVIP

课程名称：财务管理学

任课老师：章细贞

制作团队：统计１２0３班

黄伟毅（组长）

孔睿峥(队员）

李犁（队员）

目录

一、总体概述

二、财务报表

(一)资产负债表

（二）利润表

（三)现金流量表

三、财务能力分析

(一）偿债能力分析

（二）运营能力分析

(三）盈利能力分析

(四）发展能力分析

四、财务趋势分析

五、财务综合分析

六、建议与改进

一、总体概述

二、财务报表分析

合并资产负债表

项目

附注

期末余额

年初余额

流动资产：

货币资金

(一）

25,185，00９，３31、６8

2２，061，9９9，850、１7

结算备付金

拆出资金

交易性金融资产

应收票据

(二）

29６，０8４，00５、00

204,0７9,117、80

应收账款

（四）

927,22２、79

17，818,147、２７

预付款项

(六）

4,３04,579,29９、６8

3，872，８７0，407、89

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

（三）

１88，599,147、23

26４，612，813、22

应收股利

其她应收款

（五)

1１9，574，188、82

１37，968，6８4、11

买入返售金融资产

存货

（七）

１1，8３6，810，２3９、03

9,665，727,59３、４2

一年内到期得非流动资产

其她流动资产

流动资产合计

41,９31,583,434、２3

3６，225，076，6１3、８8

非流动资产:

发放贷款及垫款

(八)

90,５27,5０0、00

可供出售金融资产

持有至到期投资

（九)

５０，000，00０、00

５０，00０,000、0０

长期应收款

长期股权投资

(十)

４,000,0０0、00

４，０００，000、0０

投资性房地产

固定资产

（十一）

８，523,256，9６0、1１

6，８０7，3３3，２31、0９

在建工程

(十二）

４5６，328，2９2、１3

３92,６72,32３、9５

工程物资

（十三）

1,725，110、46

2,6７6，9４2、59

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

（十四)

3，563，３０8，11０、51

862，61５，899、20

开发支出

商誉

长期待摊费用

(十五）

８,048,７４４、９6

１0，1７7,029、43

递延所得税资产

(十六）

82５，37２,５24、6５

6４３,６５6，9１3、32

其她非流动资产

非流动资产合计

13,522,567，２42、８2

８,７73，132，3３９、５8

资产总计

55,4５４，150,6７7、０5

4４，９9８，２０8，9５3、46

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

（十八)

２,77３，１89，0９9、54

拆入资金

交易性金融负债

应付票据

应付账款

（十九)

２84,748,288、8９

３45,28０,977、68

预收款项

（二十)

3,045，113，５８6、10

5，0９1,386,2６9、55

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬

（二十一）

2６0,2８４，４91、７4

26９，６57，755、58

应交税费

（二十二）

3，3１1,8８0，890、49

2,430，093,461、38

应付利息

（二十三）

2７，38３,8８8、89

应付股利

其她应付款

(二十四)

1,604，688,158、14

１,389,984，09２、０２

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

一年内到期得非流动负债

其她流动负债

流动负债合计

11,307，288,403、７9

9，526，402，556、21

非流动负债：

长期借款

应付债券

长期应付款

专项应付款

（二十五）

1７,７７0,000、00

１7，770，000