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原竹马赛克经济及社会效益分析报告一、经济分析1、生产规模预测根据公司的发

展规划，项目从2022年11月开始实施，项目总投资720万元（其中研发费用

260万元），达产后实现年产4万平方米原竹马赛克的规模。项目建设期1年，

从2022年10月开始投产,随着项目的技术及生产工艺的成熟,预计在2022年达到

设计生产能力。项目产品生产年份的达产系数分别为30％、80％、100％。产品

生产方案具体详见下图。年2022202220221.23.2产品生产方案预测图万平方米

/年4012342、销售价格预测项目产品的销售价格均按不含税价格计取，经营期内

原竹马赛克的平均销售价格为300元/平方米计算（出口价45美元/平方米）。

预计达产年可实现销售收入1200万元。二、项目成本、经济效益预测分析1、成

本预测分析（2022年）1.1原辅材料采购费本项目主要原辅材料采购费按消耗定

额和预测市场价格确定，到达产年生产能力为4万平方米，预计达产年原辅材料

采购费用为550万元。1.2燃动消耗费-1-本项目主要燃料动力为水、电消耗。燃

动费根据消耗定额及现行价格计算，预计达产年燃料动力采购费用为65万元。

1.3人工及福利费本项目人员配置主要为生产人员、管理人员和销售人员,年福利

费用按工资总额的14％计取。预计达产年项目员工合计50人,预计达产年工资福

利总额为97.5万元。1.4各项费用各项费用参考同行业企业的费用水平进行测算。

制造费用：修理费用（含物料消耗）按折旧额的40%估算，折旧费中建筑物、构

筑物折旧期限为20年，机器设备年折旧期限为10年，电子设备年折旧期限为5

年，折旧方法采用平均年限法，残值率按5％计算，其它费用按预计发生额进行

估算。预计达产年制造费用为93.04万元。管理费用：工会经费和职工培训费分

别按工资总额的2%和1.5%分别估算，项目内研发费按年销售收入的1％估算，

无形资产及递延资产摊销费用分年摊销计入管理费用，其他费用按预计发生额进

行估算。预计达产年管理费用为92.63万元。销售费用：销售费用按年销售收入

的3%估算，预计达产年销售费用为36万元。1.5总成本费用构成分析本项目批

量生产期内成本费用主要为原辅材料采购费、燃料动力费、人工福利费及各项费

用等。达产年总成本费用为934.17万元，其中固定成本319.17万元，可变成本

615.00万元。（具体成本分析详见下表）达产年项目总成本费用分析表-2-序号1

23455.1科目名称生产负荷原辅材料采购外购燃料动力人工福利各项费用制

造费用其中:修理费折旧费其他

制造费用单位%万元万元万元万元万元万元万元万元万元万元万元万元万元

万元万元万元万元总成本费用100.00550.0065.0097.50221.6793.048.8434.20

50.0092.6352.0013.0327.6036.00934.17319.17615.00847.97占总成本费用比

重58.88%6.96%10.44%23.73%9.96%0.95%3.66%5.35%9.92%5.57%1.39%

2.95%3.85%100.00%34.17%65.83%90.77%5.2管理费用其中:研发费摊销费

其他管理费用5.366.16.27销售费用总成本费用其中:固定成本可变成本经营成

本2、经济效益预测分析（2022年）项目达产年销售收入1200万元，利润总额

255.89万元，税后利润191.92万元。具体详见下表。项目利润及利润分配表序号

12345科目名称销售收入销售税金及附加总成本费用利润总额应税利润单位

万元万元万元万元-3-达产年1200.009.94934.17255.89255.89备注不含

税价收入6789所得税税后利润法定盈余公积金未分配利润万元万元万元万元

63.97191.9219.19172.73计取比例10％3