4-破产重整与破产和解.docVIP

第一节破产重整

一、重整的概念和特征

（一）重整的概念

重整，是指对已经具备破产原因或有破产原因之虞而又有再生希望的债务人实施的旨在挽救其生存的积极程序。

（二）重整的基本特征

1．重整对象的特定化

重整程序需要巨大的社会代价，除美国、法国等少数国家，其他国家对重整的适用对象规定的均比较窄。我国台湾地区《公司法》将重整的适用对象限定在公开发行股票或者公司债的股份有限公司，而我国《破产法》将重整的适用对象限定在企业法人。

2.重整原因宽松化

与破产清算或者和解相比，重整的原因较为宽松，债务人、债权人或者股东申请重整程序的开始，并不以债务人已具不能清偿届期债务的事实为必要，只要债务人财物发生困难即可申请或者被申请重整。

3.程序启动多元化

在我国大陆地区，破产由债务人或者债权人提出申请，和解由债务人申请，重整则可由债权人、债务人或者一定条件下的公司股东提出申请。程序的启动呈现多元化。

4.措施多样化

破产清算，最主要的措施是将将债务人财产在个债权人之间进行公平分配，实现债务人财产的最大化。和解主要是债权人与债务人之间妥协的结果。而重整的措施包括债权人与债务人之间的妥协让步、企业的整体出让、企业的合并与分离、追加投资或者租赁经营等。

5.程序优先性

重整程序不仅优于破产清算和和解程序，还优于一般的民事诉讼或者执行程序。根据《破产法》第19条的规定，当债务人进入破产重整程序，保全措施解除、重整程序中止；根据《破产法》第20条的规定，当法院受理债务人的重整申请后，正在进行的诉讼或者仲裁应当中止。

6.担保物权的限定性

根据《破产法》第75条，在债务人进入重整程序后，对债务人特定财产享有的担保物权暂停行使。可见，在重整程序中，债务人的担保物权人对特定财产的优先受偿权将受到限制。

7.参与主体的广泛性

在破产清算和和解当中，股东只能被动的接受破产清算或者和解的事实而无任何发言权。而重整程序中的股东，不仅可以申请债务人破产重整，还可以参与重整计划的表决。例如《破产法》第85条规定了出资人在特定情况下对债务人重整计划草案的表决权。

二、重整程序的基本程序

（一）重整程序的申请

1.重整程序的申请主体

根据我国《破产法》第70条的规定，重整程序可以由债权人、债务人或者出资额占总注册资本1/10以上的出资人向法院提出申请。

2.重整程序的开始种类

（1）种类一：重整程序可以由债权人或者债务人直接向人民法院申请而开始。根据《破产法》第2条及第70条的规定，如果债务人具备法律规定的破产原因，债务人或者债权人可以直接向人民法院申请对债务人进行破产重整。

（2）种类二：可以由破产清算程序转为重整程序。根据《破产法》第70条的规定，债权人申请对债务人进行破产清算的，在人民法院受理破产申请后，宣告债务人破产前，债务人或者出资额占总注册资本十分之一以上的出资人，可以向人民法院申请重整。

（二）重整程序的受理

根据《破产法》第71条的规定，人民法院经审查认为重整申请符合《破产法》关于重整原因的规定的，应当裁定债务人重整并予以公告。可见，我国的重整由人民法院裁定。此外，根据《破产法》第72条的规定，自人民法院裁定债务人重整之日起重整期间开始。

（三）重整计划的提出

根据《破产法》第79条，重整计划应当由债务人或者管理人自人民法院裁定债务人重整之日起6个月内提出，并且应当同时将重整计划草案向人民法院和债权人提出。6个月期限届满，经管理人或者债务人申请，人民法院认为有正当理由的，可以裁定将限期延长3个月。

（四）重整计划的讨论通过

重整计划，由债权人或者出资人按照《破产法》的规定分组讨论并表决通过。出席会议的同一表决组的债权人过半数同意重整计划并且其所代表的债权额占该组债权总额的2/3以上时，即为该组通过重整计划草案。

部分表决组未通过重整计划草案的，债务人或者管理可以与未通过重整计划草案的表决组进行协商，该组债权人在协商之后可再次进行表决。

（五）重整计划草案的批准

参与重整计划草案表决的各组均表决通过重整计划草案的，人民法院应当批准重整计划；未通过重整计划草案的表决组拒绝再次进行表决或者再次表决但是未通过重整计划草案的，人民法院在重整计划满足一定条件时，《破产法》第87条规定，部分表决组未通过重整计划草案的，债务人或者管理人可以同未通过重整计划草案的表决组协商。该表决组可以在协商后再表决一次。双方协商的结果不得损害其他表决组的利益。未通过重整计划草案的表决组拒绝再次表决或者再次表决仍未通过重整计划草案，但重整计划草案符合下列条件的，债务人或者管理人可以申请人民法院批准重整计划草案：

《破产法》第87条规定，部分表决组未通过重整计划草案的，债务人或者管理人可以同未通过重整计划草案的表决组协商。该表决组可以在协商后再表决一次。双方协商的结果不得损害其他表决组的利