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门店财务管理制度

第一章总则

为规范门店的财务管理，确保资金的安全、合理利用，提高财务决策的科学性与有效性，特制定本制度。门店财务管理制度旨在明确各项财务活动的规范，提高财务透明度，确保合规性，与国家相关法律法规和公司内部规章制度相一致。

第二章适用范围

本制度适用于所有门店的财务管理工作，包括但不限于门店收入、支出、资产管理、财务报表的编制与审核、预算管理、财务分析等。所有门店员工、财务人员及管理层均需遵守本制度。

第三章财务管理目标

1.资金安全：确保门店资金的安全，防范财务风险。

2.合规性：确保所有财务活动符合国家法律法规及公司内部制度。

3.财务透明：提升财务信息的透明度，便于各层级管理人员的监督与决策。

4.绩效提升：通过科学合理的财务管理手段，提升门店的经济效益和运营效率。

第四章财务管理规范

第一节收入管理

1.收入确认：门店销售收入应在商品交付、款项收取时确认，并及时录入财务系统。

2.收款方式：门店可接受现金、银行卡、第三方支付平台等多种收款方式。所有收款均需开具发票，确保合法合规。

3.收入统计：门店应每日进行收入统计，填写《日收入报表》，由门店经理审核，财务人员每周汇总并上报总部财务部。

第二节支出管理

1.支出审批：所有支出需经过相应的审批流程，金额在500元以上的支出需由门店经理审批，超过5000元需总部财务部门审批。

2.支出记录：支出记录应详细记录支出项目、金额、日期、用途等信息，并保留相关凭证。

3.费用控制：门店应根据预算控制支出，避免超预算支出，确保资金的合理使用。

第三节资产管理

1.资产登记：所有门店资产应建立台账，详细记录资产名称、数量、购置日期、使用状况等信息。

2.资产盘点：门店应每季度进行一次资产盘点，确保账实相符，发现问题及时上报并整改。

3.资产处置：不再使用的资产需经过审批程序，按照公司相关规定进行处置。

第四节财务报表

1.报表编制：门店应按月编制《财务报表》，包括损益表、现金流量表、资产负债表等，并在每月的5号之前提交总部财务部。

2.报表审核：财务部负责对门店提交的报表进行审核，发现问题需及时反馈，并要求门店进行整改。

3.数据分析：总部财务部需对各门店的财务数据进行分析，定期提供财务分析报告，辅助各门店的经营决策。

第五节预算管理

1.预算编制：门店应根据历史数据和市场预期，编制年度预算，预算内容包括收入预算、支出预算、资本支出预算等。

2.预算执行：门店应严格按照预算执行，定期对预算执行情况进行分析，发现偏差及时调整。

3.预算评估：年度预算结束后，门店需对预算执行情况进行总结评估，为下一年度的预算编制提供依据。

第五章操作流程

1.收款流程：

-客户付款→收款员开具发票→收款员记录销售数据→财务系统录入数据。

2.支出流程：

-提出支出申请→部门经理审批→财务人员审核→资金支付→记录支出数据。

3.资产管理流程：

-资产购置申请→审批→资产登记→定期盘点→资产处置申请（如需）。

4.报表编制流程：

5.预算管理流程：

-收集历史数据→编制预算草案→提交审核→执行预算→年度总结评估。

第六章监督机制

1.内控机制：门店应建立内部控制制度，设立内控责任人，确保财务活动的合规性与透明度。

2.审计机制：总部财务部应定期对各门店的财务状况进行审计，发现问题及时整改。

3.反馈机制：门店员工应及时向管理层反馈财务管理中的问题与建议，促进制度的不断完善。

第七章附则

1.本制度由总部财务部解释，自颁布之日起实施。

2.如国家法律法规或公司内部政策发生变更，需及时修订本制度。

3.本制度的修订需经过总部财务部审核，并由管理层批准。

总结

通过建立全面的门店财务管理制度，不仅可以有效规范门店的各项财务活动，确保资金的安全与合规，还能提升门店的财务透明度，帮助管理层做出科学的经营决策。希望各门店员工能够严格遵守本制度，积极配合财务工作，共同促进门店的健康发展。