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技术咨询公司合同付款管理办法

一、总则

1.为加强本技术咨询公司合同付款管理，规范付款流程，保障公司资金安全，防范财务风险，依据国家相关法律法规以及公司财务管理制度，特制定本办法。

2.本办法适用于公司内所有涉及技术咨询服务的合同付款事项，包括与客户签订的对外服务合同付款以及公司与合作方签订的各类采购、协作等相关合同的付款操作。

二、职责分工

（一）业务部门

1.负责依据合同约定，发起付款申请，提供详细且准确的付款依据，如已完成的服务内容清单、验收报告等，确保付款申请符合合同条款要求。

2.对合作方的履约情况进行跟踪与核实，在申请付款前确认对方已按照合同履行相应义务，对于存在争议或未达要求的部分及时与合作方沟通协调解决。

3.协助财务部门解答有关合同业务内容及付款细节方面的疑问，配合财务部门完成付款审核等相关流程。

（二）财务部门

1.负责审核付款申请的合规性，包括核查合同条款中关于付款的约定（如付款金额、付款时间节点、付款方式等）、核对相关财务数据及票据的准确性与完整性。

2.根据公司资金状况，合理安排付款计划，确保公司资金流的稳定运行，避免因不合理付款导致资金紧张或逾期支付等情况发生。

3.负责办理具体的付款手续，包括但不限于资金支付、记账、登记付款台账等工作，同时保存好与付款相关的各类凭证和文件，以备后续审计及查询使用。

（三）法务部门

1.参与重大合同付款事项的审核，对合同付款相关条款的合法性、有效性进行审查，提供法律专业意见，防范潜在的法律风险。

2.在出现合同付款争议或法律纠纷时，协助业务部门和财务部门，依据法律法规及合同约定，采取相应的法律措施，维护公司合法权益。

（四）管理层

1.负责对重要合同付款申请进行审批决策，综合考虑公司整体利益、业务开展情况以及资金安排等因素，决定是否批准付款。

2.监督合同付款管理办法的执行情况，对出现的问题及时提出整改意见，确保公司合同付款工作规范、有序进行。

三、付款申请流程

1.预付款申请

业务部门在签订合同且根据合同约定需支付预付款时，应填写《预付款付款申请单》，详细注明合同编号、合作方名称、预付款金额、支付事由（依据合同条款说明预付款对应的具体业务内容）等信息。

附上合同复印件（重点标注预付款相关条款部分）以及其他必要的证明文件，提交给部门负责人审核签字。

部门负责人审核通过后，将申请单转交给财务部门。财务部门对申请单及附件进行合规性审核，主要核对预付款金额是否与合同约定一致、支付事由是否合理等，审核无误后报管理层审批。

经管理层审批同意后，财务部门按照公司规定的付款方式办理预付款支付手续，并及时通知业务部门和相关合作方。

2.进度款申请

当合同执行达到约定的进度付款节点时，业务部门负责收集并整理能够证明服务进度符合要求的相关资料，如阶段性成果报告、项目进度确认函等，填写《进度款付款申请单》，明确合同编号、合作方名称、本次申请的进度款金额、对应的进度完成情况描述等内容。

由业务部门负责人对申请单及所附资料进行初审，确认资料齐全且进度属实后签字，提交给财务部门。

财务部门对照合同条款对进度款申请进行严格审核，核实进度款计算依据是否准确、相关资料是否完备等，审核通过后报送管理层审批。

获得管理层批准后，财务部门安排进度款的支付，同时做好相应的财务记录，并将付款情况反馈给业务部门。

3.尾款申请

合同约定的服务内容全部完成并通过验收后，业务部门应获取正式的验收报告，填写《尾款付款申请单》，写明合同编号、合作方名称、尾款金额（需与合同尾款约定金额一致，如有变更需提供相应补充协议等证明文件）、验收情况概述等关键信息。

将验收报告及其他相关证明文件作为附件，一并提交部门负责人审核签字，再转至财务部门。

财务部门依据合同及验收情况对尾款申请进行细致审核，确认无误后报管理层审批。经审批同意后，办理尾款支付手续，完成合同的最终付款，并归档保存所有相关付款资料。

四、付款审核要点

1.合同条款审核

核对付款申请的金额、时间、方式等关键要素是否严格按照合同约定执行，确保每一笔付款都有明确的合同依据，避免超付、误付等情况发生。

检查合同中是否存在关于付款的附加条件（如质量保证金暂扣、分阶段验收合格后支付等），相关条件是否已经满足，如有不符，应暂停付款并要求业务部门进一步核实处理。

2.发票及票据审核

要求合作方提供合法、有效的发票，财务部门对发票的真实性、合规性（包括发票类型、开票内容、税率等是否符合税务规定）进行严格查验，不符合要求的发票应及时退回并要求对方重新开具。

核对与付款相关的其他票据（如收据、送货单、服务清单等）是否齐全，且票据内容与付款申请及合同约定内容相符，确保财务入账依据充分。

3.资金安排审核

财务部门结合公司当前资金状况，评估付款申请是否会