康乐卫士：内部控制管理制度（2024年）.PDFVIP

证券代码：833575证券简称：康乐卫士公告编号：2024-112

北京康乐卫士生物技术股份有限公司

内部控制管理制度（2024年第一次修订）

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连

带法律责任。

一、审议及表决情况

北京康乐卫士生物技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年11月

25日召开第五届董事会第一次会议，审议通过《关于修订〈内部控制管理制度〉

的议案》，该议案无需提交股东大会审议。

二、制度的主要内容，分章节列示：

北京康乐卫士生物技术股份有限公司

内部控制管理制度

（2022年1月5日经北京康乐卫士生物技术股份有限公司

第四届董事会第三次会议批准制定

2023年7月17日经北京康乐卫士生物技术股份有限公司

第四届董事会第二十二次会议批准修订

2023年12月7日经北京康乐卫士生物技术股份有限公司

第四届董事会第二十六次会议批准修订

2024年11月25日经北京康乐卫士生物技术股份有限公司

第五届董事会第一次会议批准修订）

第一章总则

第一条为加强北京康乐卫士生物技术股份有限公司（以下简称“公司”）

的内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，根据《中华

人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《北京证券交易所股票上市规则（试

行）》等法律法规、规范性文件以及《北京康乐卫士生物技术股份有限公司章程》

（以下简称《公司章程》）的有关规定，结合公司的实际情况，制订本制度。

第二条公司内部控制制度的目的：

（一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定；

（二）提高公司经营的效益及效率，提升公司质量，增加对公司股东的回报；

（三）保障公司资产的安全、完整；

（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。

第三条公司董事会对公司内部控制制度的制订和有效执行负责。

第二章内部控制的内容

第四条公司的内部控制应充分考虑以下要素：

（一）内部环境：指影响公司内部控制制度制订、运行及效果的各种综合因

素，包括公司组织结构、企业文化、风险理念、经营风格、人事管理政策等。

（二）目标设定：公司管理层根据风险偏好设定公司战略目标，并在公司内

层层分解和落实。

（三）事项识别：公司管理层对影响公司目标实现的内外事件进行识别，分

清风险和机会。

（四）风险评估：公司管理层对影响其目标实现的内、外各种风险进行分析，

考虑其可能性和影响程度，以便公司制定必要的对策。

（五）风险对策：公司管理层按照公司的风险偏好和风险承受能力，采取规

避、降低、分担或接受的风险应对方式，制定相应的风险控制措施。

（六）控制活动：公司管理层为确保风险对策有效执行和落实所采取的措施

和程序，主要包括批准、授权、复核、定期盘点、记录核对、财产的保护、职责

的分离、绩效考核等内容。

（七）信息与沟通：指识别、采集来自于公司内部和外部的相关信息，并及

时向相关人员有效传递。

（八）检查监督：指对公司内部控制的效果进行监督、评价的过程，它通过

持续性监督活动、专项监督评价或者两者的结合进行。

第五条公司应不断完善公司治理结构，确保董事会、监事会和股东大会等

机构合法运作和科学决策，公司将逐步建立有效的激励约束机制，树立风险防范

意识，培育良好的企业精神和内部控制文化，创造全体职工充分了解并履行职责

的环境。

第六条公司应明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相应的授

权、检查和逐级问责制度，确保其在授权范围内履行职能；不断完善控制架构，

并制定各层级之间