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2023年度有关审计工作计划范文（优秀模板4篇）(7)

2023年度有关审计工作计划范文第1篇

一、集团公司内部审计工作思路

以财务收支审计为基础,以经营业绩审计为中心，同时开展经济效益审

计、经济责任审计、基建工程审计，保障集团制度贯彻与落实，充分发挥内

部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益的作用。

二、20[某]年度集团公司内部审计工作计划如下

1、以财务收支与预算审计为基础，促进内控制度的健全与完善

⑴以财务收支审计为基础，延伸到内部控制、风险管理审计。通过内部

审计加强公司内部监督，保护公司资产安全和完整，同时延伸到内部控制和

风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果

的评价。

⑵通过预算审计促进预算执行，保障预算编制符合集团发展方向，预算

执行围绕集团经营目标展开。

⑶完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据实际工作情况，

进一步完善《集团公司预算执行情况审计办法》等内审制度。

2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。

内部审计以公司经营业绩审计为中心，围绕二级单位的经营业绩考核，

通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由

发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析

原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进二级单位加强经营管理，提高

经济效益。

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在开展经营业绩审计时，经营业绩审计与经济责任审计以及其他专项审

计相结合，不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注重对二级单位领导

干部任中经营绩效的评价。

⑴对二级单位经营业绩审计：

通过对二级单位20[某]年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公

司考核小组，作为对各二级单位考核的依据。

⑵针对性地开展专项审计

根据集团经营管理特点，就预算、内控管理、经济责任考核等有针对性

开展专项攻坚审计，重点问题重点突破。

⑶工程项目的竣工结算审计

近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算，工程竣工结算均聘请具

有资级的工程造价资质的咨询公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签

订、竣工验收、结算付款，做到实施事前项目审查、事中监督管理和事后造

价控制的系统化工程审计模式。

3、投资企业审计

为评价对外投资企业的管理效果的需要，对投资企业进行经营与资产负

债审计，如粤深、省深汕、省广深、南油汽车服务等公司，充分发挥监事对

投资企业经营管理评价作用。

三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则，建立审计结

果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织开展审计成

果运用执行情况的检查。

四、改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。

1、20[某]年审计岗位配备不足，导致年度工作目标未能全部落实，

20[某]年，需要领导与相关部门配合，按岗位设置配备审计人员，充实审计

队伍力量。

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2、要对现有的内审人员进行业务培训，如国际内审师资格考试、新税

法学习等，不断丰富业务知识，提高审计人员自身素质，适应新形势、新任

务的需要。

深圳市[某]集团有限公司审计部

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2023年度有关审计工作计划范文第2篇

为进一步规范财务管理，提高经费使用效益，防止国有资产流失，根据

上级主管部门的要求和学院实际，从今年开始将开展内部审计工作。现制定

我院年内部审计工作计划。

一、年度审计工作目标

二、审计的内容

1、根据内部审计的规定要求，有计划地对教学系的教师津贴发放，学

生奖学金、助学金发放，班费、实习费等使用情况进行内审;

2、根据内部审计的规定要求，有计划地对电大工作部的学费、教材费

等收缴情况进行内审;

3、根据内部审计的规定要求，有计划地对附属中学的学费、教材费等

财务收支情况进行内审;

4、根据内部审计的规定要求，有计划地对成人教育部的学费、教材费

等收缴情况进行内审;

5、根据内部审计的规定要求