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资金计划管理实施细则

（制度编号：）

适用范围

本细则规定了公司资金计划管理的内容及要求。

本细则适用于公司、分公司，控参股公司参照本细则执行。

规范性引用文件

下列文件中的条款通过本细则的引用而成为本文件的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于文件，然而，鼓励根据本细则达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件中，其最新版本适用于本文件。

《集团公司资金计划管理办法》

术语和定义

本文件采用以下定义：

资金计划管理：是指为满足公司发展战略和日常经营需要，对公司所有资金收支实施的全面计划管理。

重要风险

未按时上报资金计划。

资金计划超出预算。

资金支付未按资金计划执行。

职责

财务处是资金计划归口管理部门，主要职责是：

负责公司资金计划的汇总、上报；

负责公司资金计划的下达；

负责考核资金计划的执行情况；

负责指导分公司资金计划管理。

各处室（含财务处）主要负责本处室资金计划的编制。

分公司主要职责是：

财务资产部是分公司资金计划管理的归口管理部门，负责本单位资金计划的汇总、上报；

财务资产部负责考核本单位资金计划的执行情况；

分公司各部门（含财务资产部）负责本部门资金计划的编制。

管理内容及要求

总则

为提升资金管理水平，提高资金使用效率，降低资金使用成