2024年年度内部审计工作计划范文(二篇) .pdfVIP

2024年年度内部审计工作计划范文

为进一步规范财务管理，提高经费使用效益，防止国有资产流

失，根据上级主管部门的要求和学院实际，从今年开始将开展内部审

计工作。现制定我院年内部审计工作计划。

一、年度审计工作目标

年的内部审计工作，以____为指导，以国家财经法规、财务管理

制度为依据，以财务收支行为的真实性、合法性、效益性为重点，结

合我院年工作要点、学院党风廉政建设和反腐败工作的主要任务，把

促进管理，防范资金风险，提高资金使用效益，增进服务，作为审计

工作的出发点，针对合理科学利用教育资源，防止铺张浪费等内容开

展审计。对被审单位的财务收支行为做出客观评价，并针对审计发现

的问题提出审计意见和建议，帮助和督促被审计单位及时整改。

二、审计的内容

1、根据内部审计的规定要求，有计划地对教学系的教师津贴发

放，学生奖学金、助学金发放，班费、实习费等使用情况进行内审;

2、根据内部审计的规定要求，有计划地对电大工作部的学费、教

材费等收缴情况进行内审;

3、根据内部审计的规定要求，有计划地对附属中学的学费、教材

费等财务收支情况进行内审;

4、根据内部审计的规定要求，有计划地对成人教育部的学费、教

材费等收缴情况进行内审;

5、根据内部审计的规定要求，有计划地后勤集团的财务收支进行

审计;

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6、根据内部审计的规定要求，有计划地对学院招待费使用情况进

行内审;

通过开展财务周期审计，使审计工作规范化、制度化，及时评价

部门财经管理状况，加强事前防范，促进部门管理自律。

三、审计的方法及范围

审计的方法是：首先各单位自查，并形成自查报告;其次内审人员

采取审查资料、个别访谈、审计调查等方法进行。

审计的范围是：教学系及相关单位____年以来的财务收支情况，

其中教学系学生奖学金等项抽查一个年级。

四、时间安排

1、上半年对教学系进行内审;

2、下半年对电大工作部、附属中学、成人教育部、后勤集团（育

苑公司）等部门进行审计。

五、有关资料的提供

1、学生奖学金、助学金发放，评定办法、评定程序、评定结果;

班费、实习费的使用情况等资料。

2、院、系两级教师津贴发放及津贴分配与二次分配办法。

3、电大工作部、附属中学、成人教育部各类生源的收费依据;后

勤集团（育苑公司）各类收费的依据

4、学院有关接待、招待的文件、审批表、月汇总表等

六、其它相关工作

学院内部审计工作，由院监察审计室牵头，抽调相关人员，组成

年学院内部审计工作组，工作组依据国家、省、市相关文件和教育部

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《教育系统内部审计工作规定》开展工作，院属各单位要积极配合，

搞好内部审计，使我院的各项事业又好又快地发展。

2024年年度内部审计工作计划范文（二）

一、背景介绍

内部审计是组织内部独立的、客观的、有系统的评价和改进组织

风险管理、控制和治理过程的一种管理活动。为了加强企业内部控

制，提高风险管理水平，维护企业利益，通常每年都会制定一份内部

审计工作计划，明确审计目标、范围和重点，为审计工作提供指导和

依据。

二、审计目标

1.提高内部控制水平

通过审计工作，评价和改进企业内部控制体系，识别和纠正控制

缺陷，构建更加健全和有效的内部控制体系。

2.提高风险管理能力

评估和改进企业的风险管理体系，发现和防范风险，提高企业的

抗风险能力。

3.促进治理能力提升

评估企业治理结构和治理能力，推动企业治理结构的完善，提高

治理能力和效果。

三、审计范围和重点

根据企业的具体情况和需要，确定2023年的审计范围和重点。以

下为可能的审计范围和重点：

1.财务会计体系

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审计年度财务报表，评估企业会计信息真实性和准确性，发现并

纠正会计错误和欺诈行为。

2.内部控制体系

评估和改进企业的内部控制体系