2021年2月证券从业资格《证券发行与承销》第六次考前必做（附答案及解析）.pdf

前必做（附答案及解析）

60题，每题1分）。

、（）的目的在于提供企业真实的资产价值，向境外投资者反映

企业的实际资产价值，同时也是为了防止国有资产的流失。

A、尽职调查

B、资产评估

C、选聘中介机构

D、财务审计

【参考答案】：B

2、保荐协议签订后，保荐机构应在（）个工作日内报发行人所在

地的中国证监会派出机构备案。

A、5

B、10

C、15

D、20

【参考答案】：A

5个工作日内报发行人所

在地的中国证监会派出机构备案。

3、发起人应该在创立大会召开（）日前将会议日期通知认股人或

者公告。

A、15

B、30

C、60

、10

4、承销金额超过人民币（）元．承销团成员超过（）可设2~3副

主承销商。

A、5千万；8家

B、5千万；10家

C、3亿；8家

D、3亿；10家

【参考答案】：B

5、上市公司申请发行新股，要求高级管理人员和核心技术人员稳

定，最近（）内未发生重大不利变化。

A、6个月

B、12个月

C、2年

D、3年

【参考答案】：B

【解析】上市公司申请发行新股，要求高级管理人员和核心技术人

员稳定，最近12个月内未发生重大不利变化。

6、（）是指得到法律认可和保护、不具有实物形态，并在较长时

间内（超过1年）使企业在生产经营中受益的资产。

A、固定资产

B、流动资产

C、递延资产

、无形资产

7、以协议收购方式进行上市公司收购，相关当事人应当委托证券

登记结算机构临时保管拟转让的股票，并将用于支付的现金存放于（）

指定的银行账户。

A、证券交易所

B、证券登记结算机构

C、相关当事人

D、上市公司董事会

【参考答案】：B

的现金存放于证券登记结算机构指定的银行账户

8、某上市公司的股价为10元，税前利润为0.5元，税后利润为

0.4元，每股股息为0.2元，此股票的市盈率是（）倍。

A、20

B、25

C、50

D、60

【参考答案】：C

【解析】市盈率＝股票市场价格/每股收益＝10/(0.4－0.2)＝50。

9、持续督导期间，保荐人被中国证监会从名单中去除的，发行人

应当在（）内另行聘请保荐人。另行聘请的保荐人应当完成原保荐人未

完成的持续督导工作，且持续督导的时间不得少于（）个完整的会计年

度。

A、3个月，2

、3个月，l

C、1个月，2

D、1个月，1

10、既考虑负债带来税收抵免收益，又考虑负债带来各种风险和额

外费用，并对它们进行适当平衡来稳定企业价值的是（）。

A、MM公司税模型

B、米勒模型

C、破产成本模型

D、代理成本

【参考答案】：C

11、常见的“毒丸计划”有（）。

A、负债毒丸计划和人员毒丸计划

B、金降落伞计划和人员毒丸计划

C、负债毒丸计划和金降落伞计划

D、金降落伞计划和银降落伞计划

【参考答案】：A

而金降落伞计划和银降落伞计划则属于管理层防卫策略。

12、在上市公司股东名册上登记在册的自然人、法人或者其他组织

是指（）

A、一致行动人

B、股份持有人

C、中介机构参与人员

、股份控制人

13、企业短期融资券注册会议原则上（）召开一次，由（）名注册

委员会委员参加。

A、每月，3

B、每周，5

C、每周，3