第五章商业银行负债业务管理 .pdfVIP

第五章商业银行负债业务打点

主要内容

存款的种类和构成

存款的订价

非存款性的资金来源

商业银行负债成本的打点

我国商业银行的负债布局阐发

布景资料

1.存款真实法案

1991年11月，美国国会通过了存款真实法案〔TruthinSavingsAct〕。

该法案要求存款机构对他们向公众提供的存款效劳的有关费用、利率及其他作进

一步的披露。1992年9月14日，联邦储藏委员会发布了DD规那么，对银行和

和其他存款机构为遵守这个新法律而必需遵循的规那么作了清楚说明。

联储规定，客户开立存款账户时必需被充实告知银行存款方案中的各项

费用条款。如果账户开立时客户不在场，存款账户条款必需在首笔存款发生后的

10天之内送达本人。存款机构必需说明开户所需最小余额，要保留多少存款才

能免交费用或者才能获得银行承诺的收益，每个存款户的余额是如何确定的，以

及何时开始计息。

当客户向银行查询它承诺支付的当前利率时，银行必需提供比来7天内的发

布利率，而且提供号码，以便客户在利率变更时得到最新利率。对于固定利

率账户，存款机构必需说明在哪一段时期内使用该固定利率。而对变更利率存款，

银行必需提醒客户利率会发生变更，利率会怎样频繁变更，并解释变更利率是怎

样决定的，以及在一按时期内利率变更是否会有限度。对所有的付息账户，银行

都必需说明利息如何计算、怎样贷记的。

如果一个客户决定续存一笔不克不及自动转存的存款，那么更新的存款

就是一个新账户，银行必需对它的费用和其他条款作完全说明。同时还必需说明

这个账户是否可以自动转存，如果不可，那么到期客户忘记转存，银行会如何对

待这笔资金〔比方，银行会不会把它当作不付息账户存款？〕如果存款效劳费用

及其他条款有变更，以致存款人的收益降低，那么银行必需提前30天通知存款

人。

存款机构寄给存款人的对账单必需载有客户所得存款利息的信息，同时附有

存款年收益率。年收益率〔APY〕必需用以下公式计算：

公式中的账户余额是指对账单上所指期间的每日平均存款余额。客户们

必需被告知，如果提前支取存款，其预期的年收益率会受到什么影响。

举例来说，假设某人有一个付息存款账户。前15天其账户余额为1500

美元，后15天余额为500美元，这样，每日平均余额显然是1000美元，即〔1500

美元×15天+500美元×15天〕/30天。假设银行刚给这个账户记了比来这30

天的利息美元，那么这个存款人所赚取的年收益率为：

APY100[(15.25/1000)365/301]6.85%

2.美国银行如何向客户披露存款条款

为了帮忙在美国提供存款效劳的银行更好地贯彻1991年通过的存款

真实法案，联邦储藏委员会为银行提供了一些披露方式的典范，用来告知存款

人适用于存款的条款。下面是联储提供给银行的一个适用于存款单的披露形式。

XYZ储蓄银行的一年期存款单披露方式样本利率

您账户的适用利率为5.2%，年收益率为5.34%。存款到期之日我们将据

此支付利息。您的存单将于1996年9月30日到期，年收益率是按到期日利息计

算的，提前支取会降低收益。

我们将为您的账户每日计息，而且每月末贷记您账。在您存入任何非现

金工程〔如支票〕的阿谁工作日将开始计息。

在确定计算赚取利息所需要的余额时，银行必需用足每日存款额，而不是陈

述期的某一天中的最小余额。存款人每天赚取的收益率必需至少为该存款正常利

率的1/365。

1994年美国国会通过了1994年瑞格尔社团开展及改良法案〔Riegle

CommunityDevelopmentandRegulatoryImprovementActof1994〕。这项法

案将存款真实法案中囊括的存款方案的范围缩小到个人因家庭、家务等原因持

有的账户。对非公司非企业的个人组合所持有的存款，银行不再受限于存款真

实法案的披露要求。

最低余额要求

开户时您必需存入10