企业营运资金管理与短期融资的方法（博商课件）.pptVIP

*******************企业营运资金管理与短期融资的方法企业营运资金管理是维持日常运营的命脉。高效管理营运资金，能够优化现金流，提高盈利能力。短期融资是企业获得短期资金的重要手段，可以弥补资金缺口，应对短期运营需求。营运资金管理的重要性维持生产运营充足的营运资金能够保障企业生产经营的正常运转，确保原材料、能源和人工的及时供应。满足客户需求高效的营运资金管理可以帮助企业及时交付产品或服务，提升客户满意度，并获得更多订单。提升盈利能力合理配置营运资金，降低资金占用成本，可以提高企业的盈利能力，增强企业竞争力。降低融资成本良好的营运资金管理能够减少对外部融资的依赖，降低融资成本，提高企业财务风险抵御能力。影响营运资金管理的关键因素1销售周期销售周期直接影响应收账款周转速度，进而影响资金周转效率。缩短销售周期可以提高资金周转率，释放更多资金。2生产周期生产周期影响存货周转率，过长的生产周期导致资金沉淀在库存中，增加资金占用。3采购周期采购周期过长会增加应付账款周转天数，延缓资金回笼时间。4市场竞争激烈的市场竞争可能导致企业需要提供更长的付款期限或更高的折扣，从而影响应收账款周转率。确定合适的营运资金水平企业需要根据自身经营特点，选择合适的营运资金水平，才能实现财务目标。过高的营运资金会导致资金闲置，降低资金使用效率；过低的营运资金会导致资金短缺，影响企业正常运营。企业可以通过多种方法确定合适的营运资金水平，例如：经验法、比率分析法、现金流量预测法、回归分析法等。提升营运资金使用效率的方法优化应收账款管理缩短应收账款周转天数，例如采取更严格的信用政策，进行有效的催收管理。加强存货管理降低存货周转天数，例如采用先进先出法、定期盘点等方法。提高预付账款的管理效率合理控制预付款项的金额和时间，避免资金占用。优化应付账款管理延长应付账款周转天数，例如利用供应商的付款条件，争取更长的付款期限。应收账款管理应收账款是企业的重要资产，合理管理应收账款能够有效提高资金周转率，降低企业财务风险。1制定合理的信用政策根据客户的信用等级和风险水平，制定相应的信用期限、付款方式等。2加强应收账款的催收管理建立完善的催收流程，及时催收逾期账款，减少坏账损失。3采用有效的应收账款管理工具利用应收账款管理软件等工具，提高应收账款管理效率。4积极开展保理业务将应收账款转让给保理公司，加速资金回笼，降低资金占用。存货管理1库存控制库存控制是为了维持最佳库存水平，满足生产需求，减少库存积压。2库存周转存货周转率是衡量企业存货管理效率的关键指标，反映存货变现的速度。3库存成本管理库存会产生各种成本，包括采购成本、仓储成本、资金占用成本等。预付款与应付账款管理预付款管理控制预付款金额，避免资金积压。合理制定预付款比例，根据供应商的信誉和合作关系调整预付款比例。应付账款管理合理控制应付账款期限，保持合理的应付账款周转率，避免资金占用过多。付款方式管理灵活运用不同的付款方式，例如，选择信用证、保函等付款方式可以降低风险。内部控制建立完善的内部控制制度，明确预付款和应付账款的审批流程，加强对相关人员的监督管理。银行借款流动资金贷款短期银行贷款，满足企业日常运营资金需求。项目贷款支持企业固定资产投资或特定项目的资金需求。信用贷款基于企业信用评级，获得的无抵押贷款。抵押贷款以企业资产作为抵押，获得的银行贷款。票据融资票据融资定义票据融资是指企业以其应收账款、应付账款等票据作为抵押，向银行或其他金融机构取得贷款的一种融资方式。票据融资的优势融资速度快手续简便成本较低票据融资的风险票据融资存在一定的风险，例如票据真实性风险、票据到期无法兑付风险等。票据融资流程申请审核签署合同发放贷款供应链融资核心概念供应链融资是指企业利用供应链中的上下游企业之间的贸易往来，通过金融机构或第三方平台进行的融资活动。优势供应链融资可以帮助企业降低融资成本，提高资金周转效率，并有效地解决中小企业融资难问题。类型常见的供应链融资方式包括应收账款融资、预付款融资、保理融资和供应链金融平台融资等。案例例如，大型零售企业可以利用其庞大的采购量和强大的信誉，为其供应商提供预付款融资，从而帮助供应商获得资金，提高生产效率。债券融资债券融资概述企业发行债券，筹集资金，承诺在未来偿还本金和利息。债券融资是一种重要的短期融资方式，可以帮助企业快速获取资金，满足短期资金需求。债券融资类型公司债金融债政府债企业债债券融资优势债券融资成本相对较低，利息支出可计入成