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小公司财务报销制度范本

第一条总则

为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，

合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公

费用、差旅费用、工薪福利及相关费用、税费支出及专项支出等，以下分别说明报

销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用公司全体员工。

第二部分财务报销管理规定及报销流程

日常办公费用报销

1.办公用品费用报销：员工购买办公用品时，应保留发票和清单，按照公司的报

销流程进行报销。

2.通讯费用报销：员工产生的通讯费用，需提供正规发票，按照公司的报销流程

进行报销。

差旅费用报销

1.出差申请：员工如需出差，应提前向上级主管提出出差申请，经批准后方可进

行出差。

2.出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返

回5个工作日内办理报销还款手续。

3.差旅费用报销：员工出差结束后，应按照公司的报销流程，提供相关发票和证

明文件，进行差旅费用的报销。

工薪福利及相关费用报销

1.工资报销：员工工资报销应按照公司的工资管理制度进行，提供相关工资发放

凭证。

2.福利费用报销：员工享受的福利费用，如医药费、抚恤金等，需提供相关凭证，

按照公司的报销流程进行报销。

税费支出及专项支出报销

1.税费报销：公司缴纳的税费，如增值税、所得税等，应保留相关缴纳凭证，按

照公司的报销流程进行报销。

2.专项支出报销：公司发生的专项支出，如罚款、赔偿金等，需提供相关凭证，

按照公司的报销流程进行报销。

第三部分财务报销管理制度实施与监督

1.各部门应按照本制度规定，负责本部门的财务报销工作，确保报销行为的合规

性。

2.财务部门应加强对财务报销工作的监督和管理，对不符合规定的报销行为，有

权拒绝报销。

3.公司应定期对财务报销工作进行检查和评估，确保财务报销制度的有效实施。

第四部分违规处理

1.员工违反本制度规定，进行虚假报销、挪用公款等行为的，一经查实，将按照

公司的相关规定进行处理。

2.员工未按照规定办理报销手续，造成公司经济损失的，应承担相应的经济责任。

第五部分附则

1.本制度由公司财务部门负责解释。

2.本制度自发布之日起实施，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。

3.原制定的财务报销制度与本制度不符的，以本制度为准。

通过以上规定，我们希望能够建立一个规范、透明的财务报销制度，为公司的发展

提供有力支持。希望全体员工共同努力，共同维护公司的财务秩序。