公司财务规章制度 (一).pdfVIP

公司财务规章制度

公司财务规章制度篇1

第一章总则

第一条为加强会计电算化的管理，保证会计数据的真实完整

安全，以及会计电算化工作的顺利进行，提高工作效率，根据《会计

法》《会计基础工作规范》《会计电算化工作规范》和《会计

档案管理办法》等法规及蒙牛公司的管理要求，特制定本制度。

第二条公司各分子公司的会计电算化工作，应当符合本制度

的规定。

第三条各分子公司应当依据法律法规及本制度的规定，加

强会计电算化工作的管理，保证会计电算化工作的顺利实施。

第二章电算化岗位职责

第四条公司实施财务电算化后，会计人员的工作岗位应作如下

划分：电算主管数据录入员审核记账员（可由电算主管兼任）

系统维护员数据管理员数据分析员等岗位。各公司财务部门可

根据自身情况，对上述岗位作适当调整。

1电算主管一般由财务部长或经财务部长授权的核算主管担任。

2数据录入员由负责具体业务的相关财会人员担任，但系统维

护员不得兼任数据录入的工作。

3审核记账由负责凭证或票据等审核及登帐的人员担任，但系

统维护员不得兼任审核记帐的工作。

4系统维护员由具有网络维护经验的人员担任，但电算主管不

得兼任系统维护工作。

5数据管理员由会计档案保管人员兼任。

6数据分析员可由电算主管或负责贬务分析的财务管理人员兼

任。

第五条电算化主管岗位职责：

一（）职责内容：

1全面负责本公司会计电算化的工作，并对软件的正常运转及

数据的真实安全负责。

2组织制定和实施本单位会计电算化工作的各项规章制度。

3根据会计制度和本单位的核算要求，建立适合本单位的会计

电算化操作流程及核算方法。

4负责对计算机输出的帐证表等数据进行审查，确保帐帐

帐证帐表核对相符，各业务模块与总帐模块核对相符。

5根据本公司财务部门的实际情况，合理分配电算化各岗位的

操作权限。

6会计电算化规章制度规定的其他职责。

（二）任职条件：

1财经类大专以上学历，国家会计师以上资格。

2大中型企业从事财务核算与管理工作三年以上，能熟练应用

计算机进行日常财务管理工作。

3具有较强的组织沟通与协调能力，有一定的团队组织管理

经验，初级以上英语水平。

第六条数据录入员岗位职责：

（一）职责内容：

1负责原始单据的录入及机内记账凭证的编制，做到内容完整

数据准确科目正确摘要简明规范，所制凭证符合财务会计制度

的要求。

2有核算业务发生，须及时录入或制作机内凭证，不得积压。

3负责对所录入单据和生成凭证的正确性进行校验。

4负责打印所生成的凭证或报表，签章后连同原始凭证或其他

有关资料，传递到电算主管或审核记帐员处审核。

5执行会计电算化其他规章制度规定的职责

（二）、任职条件：

1、具有财经类大专以学历，国家助理会计师以资格，或会

计学专业大学本科以学历。

2、能熟练操作计算机，具有较强的沟通能力，初级以英语水

平。

第七条审核记账岗位职责：

（一）职责内容：

1、负责对已录入计算机内的凭证或数据、打