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2024-12-12 发布于河南
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下一步内控实施工作计划(三篇) .pdf

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下一步内控实施工作计划

1.____年完成风险评估工作，梳理工作流程和风险控制点，依据对

现有管控现状和制度的梳理评价，形成内控业务评估报告，并建立定

期进行风险评估机制(院财务科负责)。

2.医院应当积极的促进内部控制制度在不完善之处改善工作的进

行。首先，必须对医院的业务控制的流程进行有效的优化，使得有限

的人力资源发挥最大的效用，在保证业务流程可以顺利实施的基础上

增强必要岗位之间分离与制衡机制，保证内部控制的相关制度可以确

切的落实到日常的经营中去，特别是监督和决策两个环节(业务院长负

责)。

3.医院必须控制职位之间的分离机制的实施，不同部门之间甚至不

同的业务之间都要进行特殊的授权机制，从而使得每个岗位的权利实

施都在自身应有的职责范围内，尽可能使得不同的部门之间存在相互

监督的机制。而且，医院在资金管理方面必须规范其操作流程，加强

相关监督机制的有效实施，从而减少资金管理漏洞出现的几率和可能

性(院党支部负责)。

4.____年____月前完善内控管理制度，有效保证制度的____执行

(院财务科)。

5.____年____月前建立内控管理信息系统(院办公室)。

6.医院要注重对预算的编制以及预算执行的推进工作，确保开支乱

列明细现象不发生，审计部门要保证预算的严肃性，一旦发现与预算

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存在差异必须进行严密的分析，发现预算差异的原因并且予以纠正，

从而保证医院的整体内部控制的有效实施(院办公室)。

对当前内部控制工作的意见或建议

内部控制是一项庞大的系统工程，本院目前仍缺乏相关的专门人

才从事此项工作的制度建设与具体落实，希望上级部门能多组织一些

培训，树立几个内控工作示范单位，让我们的工作更加有的放矢。

领导的重视是内控工作不可或缺的保障，建议上级部门能组织更

高层级的领导宣讲与培训，让单位负责人带领相关科室的领导，指导

我们财务人员共同参与内部控制的建设与实施，让内控工作再上一个

新台阶。

下一步内控实施工作计划（二）