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单位内控风险评估报告3篇

风险，就是指某种特定的危险事件（事故或意外事件）发

生的可能性与其产生的后果的组合。通过风险的定义可以看出，

风险是由两个因素共同作用组合而成的，一是该危险发生的可

能性，即危险概率；二是该危险事件发生后所产生的后果。今

天为大家精心准备了单位内控风险评估报告3篇，希望对大家

有所帮助！

单位内控风险评估报告1篇

根据财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》和单

位《内部控制实施办法》有关规定，我们组织开展了对单位各

部门的风险评估活动，现将结果报告如下：

一、风险评估活动组织情况

（一）工作机制

本次风险评估活动，是在局内部控制工作领导小组的领导

下，由财务室具体组织实施的。为完成工作，经局领导同意，

财务室从办公室、思想政治和益维护科、移交安置科、优抚科、

军休所、烈士陵园抽调相关工作人员组成内部控制风险评估小

组，专门从事此次风险评估活动。

(二)风险评估的范围

本次风险评估所涉及的业务范围分为：单位层面风险和业

务活动层面风险。

1.单位层面风险主要包括以下三个方面：

组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清

晰、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险；

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经济决策风险：单位经济活动决策机制不科学，决策程序

不合理或未执行导致的风险；

人力资源风险：单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力

不足等导致的风险。

2.业务活动层面风险。本单位经济活动业务层面的风险主

要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理风险、资

产管理风险、建设项目管理风险、合同管理风险以及其他风险。

(3)风险评估的程序和方法

1.风险评估程序。在本次风险评估活动中，风险评估小组

首先研究制定了风险评估工作方案，明确了风险评估的目标和

任务；其次，组织召开各部门负责人参加的动员会，对风险评

估活动进行动员和安排。要求各部门进行自查，找出风险点，

研究整改措施，并将自查情况上报风险评估小组。再次，风险

评估领导小组根据各部门自查情况，选择重点部门和自查风险

点少的部门进行重点检查，同时对其他部门进行快速检查；最

后，根据各部门自查、现场检查工作底稿和收集到的数据，进

行风险分析，编写风险评估报告。

2．风险评估方法。本次风险评估活动，采用了风险清单

法、文件审查、实地检查法、流程图法、财务报表分析法以及

小组讨论和访谈等方法以识别风险；采用了概率分析法、情景

分析法和风险坐标图法以分析风险。

（四）收集的资料和证据等情况

支持本风险评估报告的主要有风险评估工作底稿，相关文

件、会计凭证、账本复印件，以及各科室的自查情况等。

二。风险评估活动中发现的风险因素

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(1)单位层面的风险因素

该部门一些关键内部控制岗位的工作人员没有定期轮换

(风险点a1)。

（二）业务层面风险因素

1.单位预算未分解下达至各科室及业务部门，可能导致预

算权性不足，执行力不够；

2.单位未按规定建立票据台帐，不符合财务管理要求；

3.单位支出事项未严格按照审批权限执行，不符合收支业

务管理制度要求；

4.单位在部分资产采购时未严格按规定填写政府采购计划

申请表，仅用供货方清单代替，不符合政府采购业务管理制度；

5.单位未按规定定期对的货币资金、固定资产进行核查盘

点，不符合资产业务管理制度。

单位内控风险评估报告2篇

按照财政部印发的《行政事业单位内部控制规范(试行)》，

以及两当县贯彻实施《行政事业单位内部控制规范》工作方案

的要求，为进一步提高我院内部管理水平，规范内部控制，加

强廉政风险防控机制建设，我院对本单位的内部控制进行了全

面的梳理，并进行了适当的评价。现将有关贯彻实施情况报告

如下：

一、准备工作

我院制定了杏花乡卫生院舒明号123工作方案，并成立了

领导小组，负责落实和协调行政事业单位内控标准。我院执行

内控工作计划，协调解决重大问题，监督指导工作。

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二、贯彻实施《行政事业单位内部控制规范》目标和原则

(一)内部控制的目标和原则