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商业银行资产负债管理

[单项选择题]

1、在银行组织构架的内部管理上，也将银行机构分为（）和利润中心两类，其

中前者涵盖了管理部门、运作中心、培训机构等机构，而后者包括独立核算的

分支机构、产品线和子公司等。

A.管理中心

B.收益中心

C.资本中心

D.成本中心

参考答案：D

参考解析：在银行组织构架的内部管理上，也将银行机构分为成本中心和利润

中心两类，其中前者涵盖了管理部门、运作中心、培训机构等机构，而后者包

括独立核算的分支机构、产品线和子公司等。

[单项选择题]

2、影响银行价值的主要变量是（）。

A.净现金流量

B.获取现金流量的时间

C.与现金流量相关的风险

D.净利息收益率

参考答案：A

参考解析：影响银行价值的主要变量是净现金流量。

[单项选择题]

3、净利息收入与生息资产平均余额之比为（）。

A.净现金流量

B.净资产产出

C.净利息收益率

D.净资产余额

参考答案：C

参考解析：净利息收入与生息资产平均余额之比为净利息收益率。

[单项选择题]

4、衡量短期资产负债效率的核心指标是（）。

A.净现金流量

B.净资产利息

C.净资产产出

D.净利息收益率

参考答案：D

参考解析：衡量短期资产负债效率的核心指标是净利息收益率。

[单项选择题]

5、（）将未来可预计的风险损失量化为当期成本，衡量了经过风险调整后的收

益率大小，成为现代商业银行普遍采用的一种新型的以风险为基础的价值创造

能力考察指标。

A.净利息收益率

B.股权收益率

C.净现金流量

D.经济资本回报率

参考答案：D

参考解析：经济资本回报率将未来可预计的风险损失量化为当期成本，衡量了

经过风险调整后的收益率大小，成为现代商业银行普遍采用的一种新型的以风

险为基础的价值创造能力考察指标。

[单项选择题]

6、资产负债管理长期目标可概括为：从银行整体战略出发，建立符合现代商业

银行要求的资产负债管理体系，强化资本约束，提高风险控制水平，加强业务

经营引导和调控能力，实现（）最大化，进而持续提升股东价值回报。

A.净现金流量

B.经济利益

C.净利息收益率

D.经济资本回报率

参考答案：D

参考解析：资产负债管理长期目标可概括为：从银行整体战略出发，建立符合

现代商业银行要求的资产负债管理体系，强化资本约束，提高风险控制水平，

加强业务经营引导和调控能力，实现经济资本回报率最大化，进而持续提升股

东价值回报。

[单项选择题]

7、资产负债管理的核心策略是（）。

A.表内资产负债匹配

B.表外工具规避表内风险

C.利用证券化剥离表内风险

D.表内表外合并

参考答案：A

参考解析：资产负债管理的核心策略是表内资产负债匹配。

[单项选择题]

8、（）又称利率敏感性缺口管理法，是利率风险管理的重要工具。

A.利率管理

B.久期管理

C.缺口管理

D.资本管理

参考答案：C

参考解析：缺口管理又称利率敏感性缺口管理法，是利率风险管理的重要工

具。

[单项选择题]

9、关于缺口管理，说法不正确的是（）。

A.缺口管理又称为利率敏感性缺口管理法

B.根据对未来利率变动趋势和收益率曲线形状的预期，改变资产和负债的缺口

C.当预期利率上升，增加缺口

D.缺口是指浮动利率资产和负债之间的比率

参考答案：D

参考解析：缺口管理又称为利率敏感性缺口管理法，具体是指根据对未来利率

变动趋势和收益率曲线形状的预期，改变资产和负债的缺口。当预期利率上

升，增加缺口，这里的缺口是指浮动利率资产和负债之间的差额。

[单项选择题]

10、（）可用于衡量资产负债价值对于利率水平变化的敏感度的一项指标，可

表示为利率变动1%时，导致资产负债净值变动的百分比。

A.远期

B.久期

C.收益率曲线

D.负债

参考答案：B

参考解析：久期可用于衡量资产负债价值对于利率水平变化的敏感度的一项指

标，可表示为利率变动1%时，导致资产负债净值变动的百分比。

[单项选择题]

11、风险免疫管理策略的核心思想是通过资产久期和负债久期的匹配，实现

（）的相互抵消，进而锁定整体收益率。

A.利率风险和负债风险

B.利率风险和再投资风险

C.利率风险和流动性风险

D.利率风险和结构风险

参考答案：B