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2023年11月12日下午中级经济师金融专业知识与实务真

题（含答案解析）

一、单选题

1.商业银行进行债券投资作用的说法错误的是（）。

A.扩大资金来源√

B.提升效益水平

C.增强资产流动性

D.优化资产结构

解析：本题考查商业银行债券投资作用。商业银行进行债券投资属于商业银行

的资产业务，是商业银行资金的运用，不是资金的来源。选项A说法错误，选

项B说法正确。随着债券市场的迅速发展，债券投资已成为我国商业银行的一

种重要资产形式。与贷款相比，债券的流动性要强得多；与现金资产相比，债

券的效益性要高得多。因此，债券投资是商业银行平衡银行流动性和效益性的

重要工具。我国商业银行债券投资的对象主要包括国债、地方政府债券、金融

债券、中央银行票据、资产支持证券、企业债券和公司债券等。选项CD说法正

确。故本题正确答案为A。

2.下列做法中，可提高商业银行资本充足率的是（）。

A.卖出持有的国债

B.发行二级资本债券√

C.加大信贷投放力度

D.加大股权投资

解析：本题考查监管资本要求与管理。商业银行要提高资本充足率，主要有两

个途径：一是增加资本：二是降低总的风险加权资产。前者称为分子对策，后

者称为分母对策。商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加一级资本和

二级资本。一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。二级

资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等。选项B正确。

商业银行提高资本充足率的分母对策，总体的思路是降低风险加权资产的总

量，包括分别降低信用风险、市场风险和操作风险的资本要求。要缩小整体的

风险加权资产，主要采用两种措施：一是降低规模，二是调整结构，减少风险

权重较高的资产，增加风险权重较低的资产。故本题正确答案为B。

3.影响商业银行净利息收入水平的直接因素一般不包括（）。

A.中间业务规模√

B.存款成本控制

C.资产质量水平

D.贷款定价能力

解析：本题考查中间业务与表外业务的联系和区别。中间业务是指不构成银行

表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取服务费和代客买

卖业务，如理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产

品、代理收费、托管和支付结算等。（2）相对传统业务而言，商业银行中间业

务具有以下特点：①不运用或不直接运用银行的自有资金；②不承担或不直接

承担市场风险；③以接受客户委托为前提，为客户办理业务；④以收取服务费

（手续费、管理费等）、赚取差价的方式获得收益；选项A不属于影响商业银

行净利息收入水平的直接因素。⑤种类多、范围广，在商业银行营业收入中所

占的比重日益上升。故本题正确答案为A。

4.下列机构中，属于契约型储蓄机构的是（）。

A.共同基金

B.人寿保险公司√

C.储蓄资款协会

D.农村信用社

解析：本题考查金融机构体系的构成。（1）存款类金融机构，是吸收个人或机

构存款，并发放贷款的金融机构，主要包括：商业银行、储蓄银行、信用合作

社和财务公司等。储蓄银行的具体名称在各国有所差异，如互助储蓄银行、住

房储蓄银行、国民储蓄银行、储蓄贷款协会、邮政储汇局等。选项CD属于存款

类金融机构。（2）投资性金融机构，是在直接金融领域内为投资活动提供中介

服务或直接参与投资活动的金融机构，主要包括投资银行和证券投资基金等。

证券投资基金在不同的国家称谓有所不同，如在美国被称为共同基金，在英国

被称为单位信托投资基金，在日本则被称为证券投资信托基金。选项A属于投

资性金融机构。（3）契约型金融机构，是以契约方式吸收持约人的资金，而后

按契约规定承担向持约人履行赔付或资金返还义务的金融机构。主要包括保险

公司和养老基金。选项B属于契约型金融机构，正确。（4）开发性金融机构和

政策性金融机构。开发性金融机构，是专门为经济开发提供长期投资或贷款的

金融机构。开发银行分为国际性开发银行、区域性开发银行和本国性开发银行

三种。政策性金融机构，是指为贯彻实施政府的政策意图，由政府或政府机构

发起、出资设立、参股或保证，不以营利为目的，在特定的业务领域内从事政

策性金融活动的金融机构。政策性金融机构主要包括以下三种类型：农业政策

性金融机构、进出口政策性金融机构和住房政策性金融机构。故本题正确答案

为B。

5.关于货币需求理论中的费雪方程式和剑桥方程式的说法，正确