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酒店支票保管和使用管理办法

酒店銀行賬戶的提存和支票使用採用雙簽和加蓋專用印鑑的多控方法,以保銀行存款和支票使用得到合理和有效的監控.以下的設定僅供參考,各酒店可按實際情況設定有效的授權簽章人員,但應切實保障加簽人員有能力不受不必要的干擾,有效監控銀行存款和支票的使用,並按下列規定管理;

1.銀行賬戶的款項提取須由總經理(或他的代表)和另一位經授權人員蓋章,並加蓋酒店的財務專用章方可提取.

2.財務專用章由財務副總監保管.支票由出納主任保管.在任何情況下對未具備經財務總監批准的有效支取憑証下,不得填制任何支款支票.

3.支票由出納主任憑留存銀行印鑑從銀行領出後,由出納主任設本登記保管,並憑經有效批准的付款要求通知單填寫支票.不符本項規定的任何情況,不予填寫支票.

4.付款要求通知單由要求付款人按要求填寫,內容包括收款單位/收款人名稱;大、小寫金額;付款方式;要求付款原因,經部門主管核實加簽后,聯同有關憑据送會計部經理進行財務審核.通過財務審核的付款要求通知單由會計部經理送財務總監和總經理批准,並轉出納主任填寫支票.對不符合財務審核要求和不獲批准的付款要求通知單,在注明理由后退回原提出付款要求部門.

5.出納主任須嚴格按要求保管和開出支票,對未經批准的付款要求不得開出支票.

6.開出的支票必須寫明收款人或收款單位的名稱、金額、日期和用途.不得使用空白支票作任何用途,或將空白支票帶離酒店.

7.因業務確有所需,不能確定實際金額的情況,允許在填寫收款人,及用途后,開出限額支票.按本項規定開出的支票,領出支票人必須在一個工作天內,將使用情況報回出納主任,辦理財務手續.

8.支票必須使用墨汁或炭素墨水填寫.金額、用途和收款人不得塗改,其他事項的更變,必須加蓋與留存銀行印鑑一致的印鑑.

9.因故取消或作廢的支票必須注明原因,並在支票上明顯位置,用大號字標上作廢”字樣.作廢的支票除按上述規定標注外,應按號與同號存根一併釘存備查.

10.支票在使用前應按銀行原釘裝保存,不得折本使用.支票頁在使用前必須與存根聯保持原狀,不得撕離.

11.支票本存根上的各項資料應與開出支票一致,各欄資料必須如實填寫,不得留空.

12.支票必須按從銀行領出的先后次序順號使用,不得跳頁跨頁使用.

13.已經整本使用的支票本的存根必須按票號和日期封存保管備查,並按有關制度的規定期限保存.

14.酒店對支票的使用除須符合本管理办法的各項規定外,尚應遵守開戶銀行對支票使用的各項要求和有關守則.

15.如當地政府有訂立支票管理法則或規條的,應按有關法則和規條修訂本管理办法.並於修訂當月報回管理公司備查.

16.本管理办法的內容如遇酒店與管理公司所簽訂的管理合同中,有關財務管理的條款有不一致的規定時,應按管理合同的有關規定修訂.並於修訂當月報回管理公司備查.